大姚县石羊中心小学2024年部门决算公开

监督索引号53232600274901000

大姚县石羊中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

负责学前教育和义务教育阶段教育体育教学工作；负责贯彻执行党和国家教育方针、政策、法律法规，坚持社会主义办学方向，发展社会主义教育事业。执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，推进素质教育；负责依法组织实施教育教学活动。为社会主义现代化建设服务，与生产劳动相结合，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人；负责学校常规管理，建立学生学籍档案，建立健全“两基”档案，完善课程设置规划、开齐课程，开足课时。建立科学的教育教学质量监督和评价体系，开展教学考核评价，努力提高教育教学质量；负责建立和完善教师岗位设置、年度考核、绩效工资分配等制度；负责加强对教职工的培训，组织教师开展教育教学观摩、竞赛、课题实验、经验交流、专题研讨等教研活动，加强教师队伍建设，提高广大教师的教书育人能力和现代管理水平；遵循教育规律和学生身心成长规律，负责对学生进行爱国主义、集体主义、社会主义的教育，进行理想、道德、纪律、法制、国防和民族团结的教育；负责建立和完善学校安全管理制度和安全预案，落实安全目标责任制，做好社会治安综合治理及安全保卫工作；负责学校教育经费预算，管理、使用本单位的教育教学设施和经费，加强学校基础设施建设，促进教育事业健康持续稳定发展；负责党的建设和领导班子建设工作，指导学校工会、共青团和少先队工作，抓好纪检监察、信访、审计和行风建设；及时高效地完成党委、政府和上级教育部门交办的各项工作，依法接受社会监督。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：办公室、教科室、工会室、校舍安全中心、成职教室、财务室。

所属单位13个，分别是：

1.大姚县石羊镇中心完小；

2.大姚县石羊镇晨曦小学；

3.大姚县石羊镇郭家小学；

4.大姚县石羊镇坟箐小学；

5.大姚县石羊镇中心幼儿园；

6.大姚县石羊镇柳树幼儿园；

7.大姚县石羊镇岔河幼儿园；

8.大姚县石羊镇坟箐幼儿园；

9.大姚县石羊镇叭腊幼儿园；

10.大姚县石羊镇杨家箐幼儿园；

11.大姚县石羊镇郭家幼儿园；

12.大姚县石羊镇永丰幼儿园；

13.大姚县石羊镇拉乍么幼儿园。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.大姚县石羊中心小学。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，原因是大姚县石羊镇中心完小等13所所属学校不独立核算，统一由我部门编报。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员107人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员107人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员24人。包括财政拨款开支经费的人员24人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员97人（离休0人，退休97人）。年末学生1511人。年末遗属34人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是抓党建强基础。认真贯彻落实中小学校党组织领导的校长负责制，2023年12月，由原来的中心学校党总支优化调整为中心小学党支部。以落实“第一议题”制度为抓手，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想。以师德师风建设为切入点，围绕学校中心工作开展承诺、亮诺、履诺，设置党员责任区，加强党员管理考核，积极发挥党员先锋模范作用。以支部规范化建设为抓手，认真落实“三会一课”、民主评议党员等制度，扎实开展每月主题党日活动。全力做好校园长队伍、班主任队伍、骨干教师队伍建设。扎实开展党纪学习教育，深入开展中小学校园食品安全和膳食经费管理突出问题专项整治、营养改善计划实施专项整治和学校项目建设领域腐败和工程推进缓慢问题专项治理，持续推进清廉学校建设。

二是抓安全促和谐。始终坚持“安全第一、警钟长鸣、居安思危”的理念，明确职责分工，压实校（园）长、班子成员、教职工、学生及家长的责任，树立和建构“人人都是安全工作者”的思想和氛围。抓实隐患排查整改，做好特殊学生排查、校舍安全排查、矛盾纠纷排查等，立行立改，消除隐患。抓好安全教育，结合安全教育月、教育周，通过家长会、晨会、班会和专题讲座等形式开展安全宣传教育。积极向镇党委、政府请示报告，镇派出所、司法所、市场监管所、卫生院等联动，全力为学校安全保驾护航，形成齐抓共管校园安全的工作格局。

三是抓课堂提质量。严格落实《义务教育学校管理标准》，全面落实“双减”和“五项管理”。树立“生命线”“试金石”的质量意识，以课堂为导向，努力提升小学和学前教育教学质量。组织成立中心小学年级教研组，组建校园长队伍、骨干教师队伍和班主任教师队伍，实行中心小学班子成员挂点联系学校和年级制度，组织带领开展课堂教学研讨活动；以校本研修为载体，扎实推进大姚新课堂“以学为主•素养为本”课堂教学模式，着力转变固化守旧的教育理念和教学方法，扎实培养学生的综合能力及核心素养。以课堂教学评价为抓手，每学年开展一轮次教师课堂教学评价考核，并记入年终履职考核。

四是抓后勤强保障。全面落实“两免一补”、农村营养改善计划等教育惠民政策。2023—2024学年全镇小学1179人全部享受营养改善计划，839人享受义务教育家庭经济困难学生补助，学前243人享受学前教育经济困难学生补助。发放学前教育困难学生资助472人次7.08万元，发放州县助学金25人次0.875万元；发放小学农村营养改善计划资金1179人109.7965万元，补助小学家庭困难学生839人，补助资金82.495万元，发放李一平教育基金会优秀学生奖46人，发放优秀学生奖0.55万元。办好学生食堂和营养餐食堂，切实让农村寄宿学生住好、吃好。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县石羊中心小学2024年度收入合计30312982.34元。其中：财政拨款收入30310938.59元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入2043.75元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少1054306.79元，下降3.36%。其中：财政拨款收入减少1049248.06元，下降3.35%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少5058.73元，下降71.22%。主要原因是：1.财政拨款收入减少主要原因是2024年在职减少9人（退休9人），工资福利支出减少，导致财政拨款收入减少；2.其他收入减少主要原因是2024年税务返回代扣个人所得税手续费比上一年减少，导致其他收入减少。

二、支出决算情况说明

大姚县石羊中心小学2024年度支出合计31215494.15元。其中：基本支出24015932.72元，占总支出的76.94％；项目支出7199561.43元，占总支出的23.06％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少8619.72元，下降0.03%。其中：基本支出减少2330607.86元，下降8.85%；项目支出增加2321988.14元，增长47.61%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：1.基本支出减少主要原因是2024年在职减少9人（退休9人），工资福利支出减少，导致基本支出减少；2.项目支出增加主要原因是2024年新增城乡义务教育校舍维修改造长效机制中央资金支出及支付了以前年度结转项目资金支出，导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障大姚县石羊中心小学机构正常运转的日常支出24015932.72元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出23894578.16元，占基本支出的99.49％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费121354.56元，占基本支出的0.51％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障大姚县石羊中心小学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7199561.43元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.学前教育幼儿资助项目经费61650.00元，主要用于对普惠性幼儿园在园家庭经济困难儿童、孤儿和残疾儿童进行资助。

2.学前教育建档立卡贫困儿童州县资助项目经费3150.00元，主要用于学前教育学生资助，保障学前教育建档立卡家庭经济困难儿童入园。

3.学前教育公用经费项目经费262636.30元，主要用于学前教育学校保教工作，支付幼儿教师培训费，减轻学前幼儿家庭经济负担，保障家庭经济困难儿童入园。

4.学前教育运转经费项目经费407003.03元，主要用于学校保教工作正常开展以及幼儿教师培训。

5.义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费925462.50元，主要用于义务教育学生资助，帮助义务教育家庭经济困难学生顺利就学。

6.城乡义务教育生均公用经费项目经费885000.23元，主要用于学校正常运转以及教师培训资金。

7.义务教育课后服务费项目经费47176.97元，主要用于义务教育课后服务费支出，解决了家长“接送难”的问题，减轻了家长负担，促进了学生全面发展。

8.石羊完小等校舍建设项目经费2769817.80元，主要用于石羊完小等校舍建设，进一步改善学校办学条件。

9.义务教育学生营养改善计划项目经费1174845.00元，主要用于农村义务教育学生营养膳食支出，改善农村义务教育学生营养状况。

10.义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费项目经费14,400.00元，主要用于特殊教育学校和随班就读残疾学生公用运转经费。

11.死亡教职工抚恤金项目经费611,438.60元，主要用于发放遗属生活补助和支付病故教职工丧葬抚恤费。

12.乡村少年宫补助资金项目经费36,981.00元，主要用于石羊完小少年宫运转经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县石羊中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出31178289.95元，占本年支出合计的99.88%。与上年相比减少45823.92元，下降0.15%，完成年初预算的125.28%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出22760711.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.00%，完成年初预算的135.43%。主要用于学前教育支出3092398.30元，小学教育支出19246909.86元，特殊教育支出14,400.00元，其他教育费附加安排的支出407,003.03元；造成预决算差异的主要原因是新增学前教育资助上级补助资金、学前教育建档立卡贫困儿童州县资助上级补助资金、义务教育家庭经济困难学生生活补助上级补助资金、义务教育课后服务州级补助资金、农村义务教育学生营养改善计划中央补助资金、义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费上级补助资金等支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5322978.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.07%，完成年初预算的109.37%。主要用于事业单位离退休支出2233823.26元，机关事业单位基本养老保险缴费支出2325155.36元，机关事业单位职业年金缴费支出152560.93元，死亡抚恤支出611438.60元。造成预决算差异的主要原因是年初预算后重新核算养老保险缴费基数，基本养老保险缴费支出增大，导致预决算存在差异。

9.卫生健康（类）支出1626142.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.22%，完成年初预算的95.13%主要用于事业单位医疗支出834877.13元，公务员医疗补助支出737730.48元，其他行政事业单位医疗支出53535.00元。造成预决算差异的主要原因是医疗保险缴费基数变动，导致医疗保险缴费等支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1468458.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.71%，完成年初预算的97.59%。主要用于住房公积金支出1468458.00元。造成预决算差异的主要原因是年初预算后重新核算住房公积金基数，住房公积金支出减少，导致预决算存在差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为689.00元；支出决算较上年增加689.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为689.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加689.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算689.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加689.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为689.00元。支出决算较上年增加689.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为689.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数主要原因是2024年年初未预算公务接待费，2024年上级对本部门工作检查，产生了公务接待，导致一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加689.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算689.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加689.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：2024年上级对本部门工作检查，产生了公务接待，而2023年未产生公务接待，导致一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于上年支出决算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次21人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查、指导本部门教育教学工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本部门不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县石羊中心小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位属于公益性事业单位，2023年、2024年度均无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，大姚县石羊中心小学资产总额12222964.51元，其中，流动资产393627.54元，固定资产7754627.48元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程4074709.49元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1110902.40元，其中固定资产减少722025.60元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋115.00平方米，账面原值80779.00元，实现资产使用收入14213.20元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额97470.00元，其中：政府采购货物支出97470.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额97470.00元，其中：授予小微企业合同金额97470.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表

（三）项目支出绩效自评表详见附表

五、其他重要事项情况说明

大姚县石羊中心小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

（三）政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

（四）基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）费等日常经费支出。

（五）项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

监督索引号53232600274901111