大姚县审计局2016年度部门决算

第一部分  大姚县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能情况

1.主管全县审计工作。负责对我县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性情况进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.按照国家和审计署、省审计厅、州审计局的有关审计法规和工作方针、政策，制订地方性审计规章制度和实施办法并监督执行；制订全县审计工作的中长期发展规划，制定年度审计计划和审计重点，组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
3.向县人民政府和州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县人民政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府和有关部门通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:
（1）县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。
（2）乡(镇)人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、省、州财政转移支付资金。
（3）使用政府财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（4）政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
（5）县级国有企业和金融机构、县人民政府规定的县级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
（6）县人民政府部门、县人民政府管理和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目和项目执行单位的财务收支。
（8）对政府部门、企事业单位经济行为的绩效进行审计评价。
（9）法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。
5.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6.组织实施对国家和省、州、县财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.依法通过适当方式组织审计县级驻外机构财务收支及资产、负债和损益。
9.推广信息技术的应用，组织建设审计信息系统。
10.承办大姚县人民政府交办的其他事项。

（二）2016年度重点工作完成情况

1.突出工作重点，全面履行审计监督职责。2016年，县审计局紧紧围绕县委县政府的中心工作和上级审计机关的工作部署，统筹兼顾，突出重点，全面履行职责，狠抓审计质量管理，在促进工作落实和执行力上狠下功夫。全年完成审计项目62项，完成州审计局下达计划23项的270%，审计查出违规金额5547万元，管理不规范金额58579万元，应上交财政金额3788万元，核减固定资产投资883万元，出具审计报告70篇，上报审计信息简报45篇，提出审计建议209条。移送处理事项1件，涉及问题4个金额193万元。

2.认真落实机关党建目标管理责任。一是认真贯彻落实党建工作责任制。压实书记抓党建“第一责任人”职责；层层签订目标责任书，细化工作任务、量化考核标准。二是抓实党支部积分晋位、党员分类定级、党员个性考核工作。党员认真查找存在问题，明确整改措施，督促整改实现积分晋位。三是扎实开展“两学一做”学习教育。坚持“三会一课”，全面深入地学习党章党规和习近平总书记系列重要讲话精神。全年召开党组理论学习中心组学习4次，讲党课4次，撰写“两学一做”心得体会及理论文章50篇。四是坚持“五创”与基层党建双推进。形成党组引领、党员示范、全局干部职工参与的五创工作氛围。

3.认真落实党风廉政建设责任制。一是狠抓责任制落实。党组书记与分管领导、股室分别签订了党风廉政建设责任书，干部职工签订廉政承诺书和家庭助廉承诺书，认真开展廉政检查，保证廉政纪律落实到位。二是建立健全惩治和预防腐败体系。以抓好惩防体系建设各项工作任务落实为基础，强化对中央重大经济政策和宏观调控政策执行情况的审计监督，加强对重点民生资金和项目的审计，认真贯彻关于开展领导干部在企业兼职任职清理、落实中央八项规定精神查偏纠正工作，进一步增强制度的执行力。三是落实廉政风险防控。编制职权目录和权力运行流程图，形成规范、有效的审计机关廉政风险防控管理体系。四是认真落实监督执纪“四种形态”。推动运用“四项谈话”形成常态化。全年开展责任主体提醒谈话40人次。

4.抓好脱贫攻坚“挂包帮”“转走访”工作。审计局统筹抓好石羊镇脱贫攻坚和双挂六苴镇的工作，先后组织干部职工10批140人次，深入66户贫困户开展遍访及回访工作，研究制定帮扶措施。为22户扶贫户送去大米、菜油和化肥；捐款3300元为扶贫户每户购买小鸡苗10只；为清河、红光村委会扶贫户购买美好农村小额意外伤害保险等。全年投入资金19000元。抽调5名干部职工深入石羊镇清河村委会开展防汛险情隐患排查及防灾减灾宣传，确保防汛救灾工作有序有效开展。单位和职工捐款11980 元、捐衣服22套，帮助受灾群众解决生产生活中的实际困难。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入大姚县审计局2016年度部门决算编报的单位共1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

大姚县审计局人员编制数为13人（行政编制11人，工勤编制2人）。年末实有财政全供养人数为26人，其中：在职21人，退休人员5人。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2016年度部门决算表

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第三部门 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县审计局2016年度总收入4205977.68元，其中：行政运行1964097元，一般行政管理事务133600元，审计业务费1360000元，住房公积金150192元，医疗保险金161348.82元，退休人员工资235822.9元，养老保险补助26930元，养老保险缴费39146.4元，职业年金4840.56元，其他收入100000元。比2015年度总收入3121761.41元增加984216.27元，主要为工资变动增加。

二、支出决算情况说明

2016年总支出4223757.38元，其中：基本支出2582377.68元,项目支出1641379.7元,。

1.行政运行支出1964097元。其中：工资福利支出1756087元，津贴补贴支出1085335元，年终一次性奖金57277元，商品和服务支出206690元（办公费19950元，邮电费796元，差旅费22020元，公务接待费17878.56元，工会经费15367元，其他交通补贴124040元，公务用车运行维护费6638.44元），对个人和家庭的补助1320元

2.一般行政管理事务支出233600元，其中：商品和服务支出170600元，对个人和家庭的补助（奖励金）63000元。

3.审计业务费支出1377779.7元，全为商品和服务支出。

4.信息化建设支出30000元，全为商品和服务支出。

5. 住房公积金支出150192元。

6.医疗保险金161348.82元。

7.退休人员工资235822.9元。

8.养老保险补助26930元，养老保险缴费39146.4元，职业年金4840.56元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出4123757.38元,占本年支出合计的97.63%。与上年支出3119360.05对比增加1004397.33元，增加32.2%,主要是人员工资变动的增加和2015年审计信息化建设支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况    

1.一般公共服务（类）支出4123757.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于人员工资支出、审计业务经费支出、审计信息化建设支出。

2.外交（类）支出0元；

3.国防（类）支出0元；

4.公共安全（类）支出0元；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2016年“三公”经费预算数8.05万元，决算支出6.8万元，占预算的84.47%，其中：公务用车运行维护费1.7万元，公务接待费5.1万元，因公出国（境）费支出0万元。 “三公”经费支出相应2015年6.85万元减少0.05万元，减少0.7%，这是控制成本厉行节

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出1.7万元，占25%；公务接待费支出5.1万元，占75%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.7万元。其中：公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护支出1.7万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出5.1万元。其中：国内接待费支出5.1万元，公务接待25批次850人，主要用于审计相关工作发生的接待支出。国（境）外接待费支出0万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

大姚县审计局2016年机关运行经费支出1641379.7元，与上年1199698.64元对比增加441681.06元，增加36.82% ,主要是固定资产投资审计工作经费和审计信息化建设经费支出增加。

（二）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

   附件：2016年度部门决算公开表（审计局）.xls