三台乡2019年上半年财政预算执行情况报告

三台乡2019年上半年财政预算执行情况报告

一、2019年预算及执行情况

（一）年初预算情况

年初县财政根据《大姚县财政局关于2019年部门预算的批复》（大财预〔2019〕4号），下达我乡2019年部门预算收入1014.91万元，其中工资福利预算763.81万元，商品和服务预算113.88万元，对个人和家庭补助预算137.21万元。商品和服务预算口径为58人，公务员人均公用经费3275元，事业人员人均2375元，公务用车运行费用5.8万元。截至6月25日前县级预算追加520.65万元（办公费37.2万、机关商品和服务支出10.995万元、社会福利和救助7.81万元、会议费0.48万元、基础设施建设422万元、其他商品和服务支出13.4万元、其他资本性支出20.12万元、社保缴费2.55万元、委托业务费6.1万元）。目前已上报县财政工资福利预算追加19.67万元，全年部门预算指标需年末县级指标调整完成后才能确定。

（二）上半年执行情况

截至6月25日支出558.04万元，其中工资福利支出376.03万元，商品和服务支出67.84万元（办公费23.18万元含村组10.57万元，培训费0.75万元，会议费2万元，公务接待7.5万元，公务用车运行维护费4.44万元，其他交通费8.1万元，其他商品服务支出11.3万元）对个人和家庭补助40.85万元，基础设施建设73.32万元，其他资本支出0元。

二、存在问题

1. 人才队伍建设和财务管理方面。一是随着新会计制度的执行，我乡新账务的处理存在较大短板，财务人员对新制度掌握了解不够。二是乡财务人员新老更迭较快，财务人才培养能力较弱，目前乡财政所在编2人在岗3人，其中：需包村挂点2人，长期不在岗下村1人。想要进一步提高财政所、农村会计服务站、党费、工会账户的财务管理工作还需加强人员的保障。三是受客观因素影响，财政所参与项目的管理不够，除了参与项目招投标工作外，项目的检查、督促、验收都不能及时参与其中。
2. 财力运行保障方面。一是随着预算执行的方式不断完善，上级下达的资金多通过国库集中支付来实现，但今年受国库财力影响，国库集中支付长期处于停用阶段，正常办公费开支及专项资金使用受限。二是随着脱贫目标的稳步实现，今年扶贫项目较上年有所减少，随之下达的扶贫资金呈递减模式，资金到位难以得到保障。目前2019年已下达预算资金文件还未下达资金的项目有：1.大财农〔2019〕12号文，（1）.必期拉村委会片区人畜饮水供水项目198.17万元，（2）.干河村委会贫困村提升工程100万元，（3）.黄家湾村委会少数民族团结示范村工程200万元，合计498.7万元资金未到账。2.大财农〔2019〕111号文，大姚县提升

人居环境建设项目资金200万元。3.大财农〔2019〕101号文，2019“雨露计划”资金6.95万元。

三、下步工作

1. 不断加强人才队伍建设，逐步提高财务管理水平。

   一是加强乡财务人才培养力度，通过自主学习新的《政府会计制度》等相应读本学懂弄通新的知识点，组织财务人员到金碧所、石羊所交流学习，借鉴其他所一些好的管理办法和业主实操方式不断完善自身，珍惜每一次上级组织的培训学习机会，同时及时和县局挂点股室求教。二是充分发挥业务能力较强的财务工作人员的传帮带作用，以便有效的应对人员流动的问题。三是积极主动同乡项目办的对接联系，派出人员参与每次的项目验收工作，确保乡财政及时掌握具体的项目情况。通过一系列的措施和办法下尽快提高财政所业务能力及管理水平。

（二）梳理盘活现有财力，保障各项事业稳步推进。

一是加强同国库的对接联系，及时掌握国库财力情况，确保国库开放时能第一时间申请和拨付资金。二是做到本月初向主要领导汇报上月末资金下达及结余情况，每季度向乡党委会汇报一次财务运行情况，以便乡党委政府及时掌握财务信息。三是加强上级各部门和挂包部门沟通汇报，争取相应的资金支持。

                       三台乡财政所

                          2019年5月25日