大姚县财政局2023年部门预算公开

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大姚县财政局2023年预算公开目录

第一部分大姚县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 大姚县财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第三部分大姚县财政局2023年预算重点领域财政项目文本公开

第一部分 大姚县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

大姚县财政局主要职能职责如下：根据《中共大姚县委办公室大姚县人民政府办公室关于印发《大姚县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知》（大办字〔2019〕34号）文件精神，设立大姚县财政局，为大姚县人民政府工作部门，正科级。其主要任务和职责是：

1.贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

2.负责编制全口径全县和县本级年度财政预算草案，负责编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行大姚县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制全县和县本级年度财政预算。受大姚县人民政府委托，向大姚县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向大姚县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算。编制县本级部门预算。负责全县经费支出政策和开支标准制定。负责审核批复县级预算单位的年度预决算。办理中央和省、州对大姚县的转移支付。

3.起草财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

4.负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入。负责政府性基金预算编制和管理工作。按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金。承担国外贷（赠）款管理有关工作。

5.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策、承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

6.制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县本级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理。

7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

8.参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟定社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、督促、制导全县农村综合改革工作。

9.负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

10.依法管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。承担全县会计人员管理工作。监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

11.拟定促进大姚县金融业务发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻大姚金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与驻大姚金融机构的合作，负责县人民政府与中国人民银行大姚县支行和楚雄银保监分局大姚办事处的联系沟通工作，配合依法履行监督管理职能。牵头组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。负责小额贷款公司的管理工作。推进投融资平台建设，配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。推进资本市场、保险市场发展。

12.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定需全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

13.代表大姚县人民政府履行出资人职责，对大姚县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理。负责所监管县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度，措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。指导、监督乡镇国有资产管理工作，承担对所监管企业的纪检监察职能。

14.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置20个内设机构，包括：办公室、综合股、预算股、债务管理股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、会计股、监督检查股、政府采购管理股、涉外金融股、绩效管理股、非税收入管理股、金融管理股、国有资产管理股、大姚县会计服务中心、大姚县政府与社会资本合作中心和机关党建办公室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.坚持以政领财，压实管党治党责任。一是全面加强党的领导，压实工作责任，形成主要领导负总责、班子成员抓督促、支委班子和股室长具体抓的党建工作格局，层层传导压力，深化全面从严治党。二是突出党建引领作用，坚持每季度研究一次党建和党风廉政建设工作，及时分析党建工作出现的新情况、研究解决办法，把全面从严治党工作与财政中心工作同部署、同落实、同检查、同考核。制定年度党建和党风廉政建设工作计划，形成清单制管理，做到每月有主题，件件抓落实。三是强化理论武装，不断筑牢思想根基。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和考察云南重要讲话精神为指导，深入贯彻落实中央决策部署和省、州工作安排，以及县委具体要求，忠诚捍卫“两个确立”，坚决做到“两个维护”。充分利用党组会、党组理论学习中心组会议、“三会一课”、主题党日活动、“智慧党建+N”，开展不同层次、形式多样、内容丰富的全员学习活动。四是坚持全面从严治党，深入推进反腐败工作。层层签订《2023年党风廉政建设责任书》，及时排查廉政风险岗位和廉政风险点，相互制约、相互监督制度有效落实。认真履行好“一岗双责”。充分运用监督执纪“四种形态”，开展党员干部交心谈心活动，纠治苗头性倾向性隐蔽性问题，让日常监督常严、常在、常态，遵章守纪意识进一步增强。

2.狠抓财政收支管理，主要指标有序完成。财税部门严格落实经济运行“五个主题”制度，坚持“稳”字当头，细化分解税收目标任务，强化税源财源分析，加强对重点行业、重点企业的税收监控，大力挖掘增收潜力，压实征收征管责任，加强库款保障和资金调度，收支任务按时间节点有序推进。

3.优化支出结构，重点领域支出得到保证。由于收入增量不足，支出需求旺盛，县财政牢固树立过紧日子的思想，勤俭节办一切事业，在预算执行中，加强预算管理，坚持有保有压、有促有控，进一步调整优化财政支出结构，大力整合财政资金，确保事关民生民本的支出需要。一是认真落实各项支农惠农政策。二是支持教育重点工程和教育保障支出。保障全县义务教育薄改、困难学生补助、师生公用经费、农村学生营养餐、两免一补”配套、乡村教师岗位补助等资金需求。三是加大对社会保障事业的扶持力度。积极支持基层医疗卫生机构综合配套改革，全面构建公共财政体系，及时拨付社会保障资金，确保养老保险、失业保险、医疗保险、就业再就业、城乡低保、医疗救助等资金及时足额到位。四是全面落实“三保”政策支出需求。严格按照“三保”优先的原则安排支出，全力以赴落实县级“三保”责任，基本民生资金及时足额兑现，工资按时发放，县乡机构正常运转。

4.强化涉农整合，全力推进乡村振兴。围绕我县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接规划的相关要求，以转变农业发展方式为主线，以优化农业产业、生产、经营体系为重点，积极抓好涉农资金整合和管理使用，整合涉农资金主要用于扶贫产业发展和贫困村基础设施建设，通过近年的持续投入，实现行政村公厕全覆盖和农村户厕70%以上。

5.积极争取资金，助力重点项目建设。一是积极向上争取资金支持。二是做好2023年专债项目申报管理工作。三是抓实抓债项目储备工作。

6.完善资产管理，推进县属国有企业改革。一是开展资产清查。及时出台《大姚县配置整合行政事业单位资源资产支持做强做大国有企业实施方案》、《大姚县人民政府国有资产委员会履行出资人职责事项权利责任清单》、《大姚县人民政府国有资产委员会国资监管负面清单》，成立县级配置整合行政事业单位资源资产支持国有企业工作领导小组，开展全县行政事业单位出租闲置非公益性国有资产配置整合工作的组织实施。二是分类分步推进资产处置工作。三是稳妥推进国有企业改革。加强对县属国有企业改革工作的指导。

7.优化金融服务，防范化解风险。一是推动金融业健康发展。充分调动金融机构支持地方经济社会发展的积极性、主动性和创造性，提升金融业支持和服务实体经济的能力，促使全县金融规模稳步提升。二是积极防范化解金融风险。进一步发挥协调、服务和监督的职能作用，规范放贷经营管理，防范金融风险。多方协调配合，会同相关行业部门、人行、各金融机构等部门开展金融知识、防范非法集资和养老诈骗宣传，努力强化金融风险防范。三是持续严厉打击非法集资。深入开展金融放贷领域扫黑除恶工作，及时跟踪掌握因“日日昌”“农金宝”等非法集资平台利益受损群众动向，做好思想稳控，防止聚集性上访和越级上访。

8.严格债务管控，加强风险防范。调整充实债务管理委员会人员力量，完善债务风险应急处置预案、债务管理办法、债务管理委员会工作规则、防范风险方案等配套文件，积极研判潜在风险隐患，研究制定处置预案和应对措施，实行债务变动、到期情况动态监测，全力筹措资金按时偿还到期政府债务本息，坚决守住了不发生系统性、区域性债务风险的底线。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制46人，其中：行政编制27人，工勤人员编制2人，事业编制17人。在职实有51人，其中：财政全额保障51人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员26人，其中：离休0人，退休26人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入9,428,412.00元，其中：一般公共预算9,428,412.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加1,393,115.00元，增长17.34%，增长主要有两个方面原因：一是2022年2月份调整基本工资，基本工资支出增加；二是2023年净增加3名人员，工资福利支出和社保费用增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入9,428,412.00元，其中:本年收入9,428,412.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9,428,412.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加1,393,115.00元，增长17.34%，增长主要有两个方面原因：一是2022年2月份调整基本工资，基本工资支出增加；二是2023年净增加3名人员，工资福利支出和社保费用增加。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出9,428,412.00元。财政拨款安排支出9,428,412.00元，其中：基本支出9,428,412.00元，与上年对比增加1,393,115.00元，增长17.34%，增长主要有两个方面原因：一是2022年2月份调整基本工资，基本工资支出增加；二是2023年净增加3名人员，工资福利支出和社保费用增加；项目支出0元，与上年对比增加0元，与上年对比无变化。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.2010601行政运行支出6,799,181.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.11%，主要用于工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金等），商品和服务支出（主要包含一般的办公经费、公务用车运行维护费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.2080501行政单位离退休支出560,868.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.95%，主要用于行政单位离退休人员统筹外养老金支出。

3.2080505机关事业单位基本养老保险费支出877,907.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.31%，主要用于单位在职人员基本养老保险缴费支出。

4.2080506机关事业单位职业年金缴费支出410,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.35%，主要用于单位职业年金缴费和退休人员记实职业年金支出。

5.2080801死亡抚恤支出53,112.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.56%，主要用于单位遗属人员生活补助支出。

6.2101101行政单位医疗支出294,794.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.13%，主要用于行政单位医疗保险缴费支出。

7.2101102事业单位医疗支出113,342.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.20%，主要用于事业单位医疗保险缴费支出。

8.2101103公务员医疗补助支出255,583.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.71%，主要用于公务员医疗补助缴费支出。

9.2101199其他行政事业单位医疗支出63,625.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.68%，主要用于行政事业单位医疗方面的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出8,239,922.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.39%。其中：基本工资2,136,372.00元，津贴补贴等2,025,612.00元，绩效工资926,013.00元，奖金1,127,858.00元，机关事业单位基本养老保险缴费877,907.00元，职业年金缴费410,000.00元，职工基本医疗保险缴费408,136.00元，公务员医疗补助缴费255,583.00元，其他社会保障缴费72,441.00元。

2.商品和服务支出564,510.00元，占一般公共预算财政拨款支出5.99%，其中：办公费46,210.00元，印刷费5,000.00元，水费6500.00元，电费17,000.00元，邮电费13,000.00元，公务接待费25,000.00元，工会经费58,000.00元，办公设备购置9,000.00元，差旅费10,000.00元，公务用车运行维护费25,000.00元，公务交通补贴318,000.00元，公务交通专项经费31,800.00元。

3.对个人和家庭的补助623,980.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.62%。其中：退休费560,868.00元，遗属生活补助53,112.00元，西部志愿者生活补助10,000.00元。

经济科目分组（其中：基本支出9,428,412.00.00元，项目支出0元）。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额27,150.00元，其中：政府采购货物预算27,150.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

大姚县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计50,000.00元，较上年增加12,000.00元，增长31.58%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

大姚县财政局2023年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

大姚县财政局2023年公务接待费预算为25,000.00元，较上年增加2,000.00元，增长8.70%，国内公务接待批次为65次，共计接待500人次。

增加原因：2023年公务接待费预算比上年增加2,000.00元，原因是接受脱贫攻坚与乡村振兴资金、专项债券资金、小额担保贷款贴息资金等专项资金检查，招商引资接待等公务接待人次增加，为严格执行预算，故公务接待费预算数相应比上年增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

大姚县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为25,000.00元，较上年增加10,000.00元，增长66.67%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费25,000.00元，较上年增加10,000.00元，增长66.67%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增加原因：因公务用车已使用18年，维修费用逐年增加，故公务用车运行维护费预算数比上年增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

2023年财政下达本部门为基本支出，未安排项目支出，无项目预算绩效。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

大姚县财政局2023年机关运行经费安排564,510.00元，与上年对比减少31,710.00元，下降5.32%，主要原因是：本年度行政人员减少2人，公务交通补贴减少，故机关运行经费比上年减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，大姚县财政局资产总额19,435,670.88元，其中，流动资产3,156,319.62元，固定资产16,279,351.26元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加1,264,716.84元，其中流动资产增加1,260,996.84元，固定资产增加3,720.00元，无形资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

第二部分大姚县财政局2023年部门预算表

（详见附表）

第三部分大姚县财政局2023年预算重点领域财政项目文本公开

一、项目名称

无。

二、立项依据

无。

三、项目实施单位

无。

四、项目基本概况

无。

五、项目实施内容

无。

六、资金安排情况

无。

七、项目实施计划

无。

八、项目实施成效

无。

                                                                                       大姚县财政局

                                                                                        2023年3月10日

监督索引号53232600131800111