大姚县人力资源和社会保障局2026年部门预算公开

大姚县人力资源和社会保障局2026年预算公开目录

第一部分 大姚县人力资源和社会保障局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 大姚县人力资源和社会保障局2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目支出中期规划预算表

第一部分 大姚县人力资源和社会保障局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻实施国家、省、州人力资源和社会保障法律法规和政策，拟订人力资源和社会保障事业发展政策、规划，拟订人力资源和社会保障规范性文件并组织实施。

2.贯彻实施人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、流动政策并组织实施，促进人力资源合理流动、有效配置。

3.负责促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策并组织实施，完善公共就业创业服务体系，统筹建立城乡劳动者的职业技能培训制度，拟订就业援助制度，组织实施高校毕业生就业政策。

4.统筹推进建立覆盖城乡的多层次社会保障体系。组织实施养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策，贯彻执行养老保险全国统筹办法和全国统一的养老、失业、工伤保险关系接续办法，贯彻执行养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，编制相关社会保险基金预决算草案，参与拟订相关社会保障基金保值增值方案。会同有关部门实施全民参保计划并参与建立全国统一的社会保险公共服务平台。牵头推进社会保险信息化建设。

5.负责就业、失业和相关社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和相关社会保险基金总体收支平衡。

6.统筹实施劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策，完善劳动关系协商协调机制，贯彻执行职工工作时间、休息休假和假期制度，贯彻执行消除非法使用童工政策和女工、未成年工特殊劳动保护政策。组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处相关案件。

7.牵头推进深化职称制度改革，实施专业技术人员管理、继续教育等政策，负责高层次专业技术人才选拔和培养工作，贯彻执行吸引留学人员来县工作或定居政策。组织拟订高技能人才培养、评价、使用和激励政策。贯彻执行职业资格制度，健全职业技能多元化评价政策。

8.会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，拟订事业单位工作人员和机关工勤人员管理办法。

9.组织实施表彰奖励制度，综合管理全县评比达标表彰奖励工作，会同有关部门做好省部级以上表彰奖励获得者的管理服务工作。根据授权会同有关部门承办以县委、县人民政府名义开展的县级表彰奖励活动。

10.会同有关部门组织实施事业单位人员工资收入分配政策，建立企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制。贯彻执行企事业单位人员福利和离退休政策。

11.会同有关部门拟订农民工工作的综合性政策和规划，推动相关政策落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

12.承担机关企事业单位职工丧葬费抚恤金核定工作。

13.负责企业退休人员社会化管理服务工作。

14.完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：办公室、政策法规股、专业技术人员管理股、工资福利与劳动关系管理股、基金监督股、社会保险管理股、人力资源开发与职业能力建设股、大姚县社会保险中心、大姚县劳动人事争议仲裁院、大姚县公共就业和人才服务中心、大姚县劳动保障监察大队、大姚县劳动保障服务和信息化中心。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.健全完善重点群体就业创业服务体系，开展精细化、差异化就业创业服务。一是持续做好农村劳动力转移就业工作，确保农村劳动力转移人数稳定在11.47万人以上，同时加大就近就地转移就业力度，实现“家门口”高质量充分就业。二是持续做好重点群体就业服务和就业帮扶工作。三是持续做好大姚城市港湾创业社区创建工作，着力提升创业载体的服务能力和服务水平，释放创业带动就业工作实效。

2.抓实各类培训，提升技能促进就业。一是建立终身职业技能培训制度。推行企业新型学徒制，依托企业加大技能人才培养基础能力。二是实施技能提升专项行动。加强劳动者技能提升培训，着力培养急需紧缺的技能人才，提升劳动者技能，增强就业稳定性。

3.有序推进渐进式延迟法定退休年龄等改革事项，加大社会保险扩面工作力度，健全新就业形态人员社保制度。实施全民参保计划，积极推动基本养老保险高质量参保；建设多层次养老保险体系，加大对企业年金和职业年金的宣传力度，提升参与率与缴费率；开展工伤预防宣传培训，增强企业和职工的工伤风险防范意识，降低工伤事故和职业病发生率；提升社会保险公共服务能力，实现第三方的全功能网点县市全覆盖、自助服务网点乡镇（街道）全覆盖、延伸服务行政村（社区）全覆盖。

4.落实政策引人才聚活力，为经济社会发展提供人才智力支撑。一是认真贯彻落实好新时代人才工作“1+3+N”系列政策，抓好专业技术人才队伍建设。二是健全完善人才管理长效机制，不断优化人才发展环境。认真贯彻落实《关于深化人才发展体制机制改革的实施意见》，积极引进各类优秀人才，围绕我县特色产业发展，做好企事业单位建立专家基层科研工作站推荐申报工作，为经济社会发展提供人才智力支撑。

5.根治欠薪促和谐保稳定，为和谐劳动关系构建奠牢基础。一是全面落实“六制一金一表”制度，做实做细具体工作，同时加大督促检查力度。二是持续推进保障农民工工资支付专项整治和劳动人事争议调解仲裁工作，牢牢守住“不发生因欠薪引发的重大群体性事件、恶性极端事件和有负面影响的网络舆情事件”工作底线，确保全县劳动关系领域安全稳定。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制66人，其中：行政编制15人，工勤人员编制2人，事业编制49人。在职实有64人，其中： 财政全额保障64人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员28人，其中：离休0人，退休28人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入171792389.80元，其中：一般公共预算171709389.80元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入83000.00元。

与上年对比增加114049245.90元，增长197.51%，增长的主要原因是：

1.由于机关事业单位养老保险基金历年滚存结余减少，增加财政对机关事业单位基本养老保险基金补助107253963.24元；

2.由于往年职业年金应做实而未做实资金较多，导致2025年机关事业单位职业年金记实资金增加5000000.00元；

3.单位职工增加及人员工资调整、缴费基数提高，导致工资、奖金、津贴补贴、社会保险费、住房公积金及人员经费增加781236.00元；

4.财政对城乡居民基本养老保险基金的补助增加689850.36元；

5.享受企业退休人员计划生育奖励金人员增加，导致企业退休人员计划生育奖励金增加422562.00元；

6.2026年将州人社局直接拨付的事业单位公开招聘考试工作经费纳入单位资金预算，增加预算收入83000.00元；

7.三支一扶人员缴费基数提高，导致三支一扶人员补助增加77620.00元；

8.单位退休人员增加，导致退休生活补助及退休公用经费增加22658.00元；

9.机关事业单位职工遗属补助标准提高，导致遗属补助增加1104.00元；

10.2026年新增稳就业扩大社会保险补贴资金预算3500.00元；

11.创业担保贷款人数减少，导致创业担保贷款贴息县级配套资金减少158200.00元；

12.财政代缴城乡居民基本养老保险费支出减少80012.00元；

13.企业职工新增遗属减少，导致企业职工新增遗属补助减少37550.78元；

14.事业单位公开招聘和县级公开选调考试经费减少10000.00元；

15.企业退休人员减少，导致企业退休人员生活补助减少484.92元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入 171709389.80元，其中:本年收入171709389.8元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款171709389.8元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加113966245.90元，增长197.37%，增加的主要原因是：

1.由于机关事业单位养老保险基金历年滚存结余减少，增加对机关事业单位基本养老保险基金补助107253963.24元；

2.由于往年职业年金应做实而未做实资金较多，导致2025年机关事业单位职业年金记实资金增加5000000.00元；

3.单位职工增加及人员工资调整、缴费基数提高，导致工资、奖金、津贴补贴、社会保险费、住房公积金及人员经费增加781236.00元；

4.财政对城乡居民基本养老保险基金的补助增加689850.36元；

5.享受企业退休人员计划生育奖励金人员增加，导致企业退休人员计划生育奖励金增加422562.00元；

6.三支一扶人员缴费基数提高，导致三支一扶人员补助增加77620.00元；

7.单位退休人员增加，导致退休生活补助及退休公用经费增加22658.00元；

8.机关事业单位职工遗属补助标准提高，导致遗属补助增加1104.00元；

9.2026年新增稳就业扩大社会保险补贴资金预算3500.00元；

10.创业担保贷款人数减少，导致创业担保贷款贴息县级配套资金减少158200.00元；

11.财政代缴城乡居民基本养老保险费支出减少80012.00元；

12.企业职工新增遗属减少，导致企业职工新增遗属补助减少37550.78元；

13.事业单位公开招聘和县级公开选调考试经费减少10000.00元；

14.企业退休人员减少，导致企业退休人员生活补助减少484.92元。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出171792389.80元。财政拨款安排支出171709389.80元，其中：基本支出42171304.20元，与上年对比增加5978228.20，增长16.52%，增加的主要原因是：

1.由于往年职业年金做实资金欠费较多，导致2025年机关事业单位职业年金记实资金增加5000000.00元；

2.单位职工增加及人员工资调整、缴费基数提高，导致工资、奖金、津贴补贴、社会保险费、住房公积金及人员经费增加781236.00元；

3.增加企业退休人员新增遗属补助297180.00元，该项目2025年预算编制在项目支出。

4.增加企业退休人员补助资金59689.20元，该项目2025年预算编制在项目支出。

5.单位退休人员增加，导致退休生活补助及退休公用经费增加22658.00元；

6.机关事业单位职工遗属补助标准提高，导致遗属补助增加1104.00元；

7.减少三支一扶人员补助支出183639.00元，该项目2025年预算编制在基本支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2080101社会保障和就业支出－人力资源和社会保障管理事务－行政运行8495480.00元，主要用于发放单位职工工资、奖金、津补贴，缴纳单位职工工伤保险及事业人员失业保险费，单位日常机构运行开支。

2.2080102社会保障和就业支出－人力资源和社会保障管理事务－一般行政管理事务20000.00元，主要用于公开选调考试考务费支出。

3.2080199社会保障和就业支出－人力资源和社会保障管理事务－其他人力资源和社会保障管理事务支出2370940.20元，主要用于发放三支一扶人员补助、企业退休人员8.13生活补助、计划生育奖励资金、砖厂退休人员补助及大姚县物资公司退休人员待遇补差。

4.2080501社会保障和就业支出- 行政事业单位养老支出- 行政单位离退休支出620401.00元，主要用于发放单位退休人员统筹外养老金及单位退休人员公用经费支出。

5.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业基本养老保险缴费支出1137594.00元，主要用于缴纳职工单位部分养老保险费。

6.2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出30000000.00元，主要用于全县机关事业单位工作人员（退休、调出体制外、死亡、离职等）职业年金基金做实。

7.2080507社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-对机关事业单位基本养老保险基金的补助108253963.24元，主要用于机关事业单位养老保险基金缺口支出。

8.2080601社会保障和就业支出-企业改革补助-企业关闭破产补助297180.00元，主要用于发放企业退休人员新增遗属补助。

9.2080704社会保障和就业支出-就业补助-社会保险补贴5003500.00元，主要用于国有改制企业灵活就业人员养老、医疗保险补贴及稳就业扩大社会保险补贴。

10.2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤40680.00元，主要用于发放单位职工遗属生活补助。

11.2082602社会保障和就业支出-财政对基本养老保险基金的补助-财政对城乡居民基本养老保险基金的补助3684950.36元，主要用于城乡居民基本养老保险县级财政补助资金支出。

12.2083001社会保障和就业支出-财政代缴社会保险费支出-财政代缴城乡居民基本养老保险费支出681682.00元，主要用于城乡居民基本养老保险特殊困难群体县级代缴补助资金支出。

13.2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出9175939.00元，主要用于2009年至2011年度被征地农民养老保障专项资金欠费清缴支出。

14.2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗247478.00元，主要用于缴纳单位行政人员单位部分医疗保险费。

15.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗147220.00元，主要用于缴纳事业人员单位部分医疗保险费。

16.2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助309644.00元，主要用于缴纳单位职工公务员医疗补助。

17.2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出27600.00元，主要用于缴纳单位职工单位部分大病保险费。

18.2130804农林水支出-普惠金融发展支出-创业担保贷款贴息及奖补371800.00元，主要用于创业担保贷款贴息支出。

19.2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金823338.00元，主要用于缴纳单位职工单位部分住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

大姚县人力资源和社会保障局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

大姚县人力资源和社会保障局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

大姚县人力资源和社会保障局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额21000.00元，其中：政府采购货物预算21000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

六、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

大姚县人力资源和社会保障局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计35000.00元，较上年增加4000.00元，增长12.90%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

大姚县人力资源和社会保障局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化的原因是：本年及上年均未安排因公出国（境）费预算。

（二）公务接待费

大姚县人力资源和社会保障局2026年公务接待费预算为5000.00元，较上年减少11000.00元，下降68.75%，国内公务接待批次为12次，共计接待50人次。

变化原因：上级相关部门对我县就业、社会保障、劳动监察等工作调研、检查及劳务协作发生的接待支出减少，严格执行中央八项规定及过紧日子要求，缩减公务接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费

大姚县人力资源和社会保障局2026年公务用车购置及运行维护费为30000.00元，较上年增加15000.00元，增长100.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费30000.00元，较上年增加15000.00元，增长100.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增加的原因：一是单位公务用车使用年限较长，零部件老化，故障率提高，维修保养费用增加；二是由于横向的工作沟通交流及纵向的工作汇报对接频率增加，公务用车使用频率加大，导致燃油费及路桥费增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

1.机关事业单位养老保险基金缺口财政补助资金108253963.24元：根据分级负担的原则，按照单位行政隶属关系和现行经费保障渠道，安排基本养老保险基金收支缺口补助资金，实现养老保险基金收支平衡，确保机关事业单位养老保险制度可持续发展，确保基本养老金按时足额发放，避免发生支付风险，最终实现了老有所养、老有所依的改革目标。

2.2009年至2011年度被征地农民养老保险专项资金欠费清缴资金9175939.00元：根据《大姚县被征地农民基本养老保险专项资金欠费审计整改方案》，2022年起至2026年年底前用5年时间，全面完成我县被征地农民养老保障专项资金欠费工作，每年完成欠费总金额20%的清缴任务（即9175939.00元）。

3.原县属改制企业灵活就业人员社会保险补贴补助资金5000000.00元：全面贯彻落实中共楚雄州委、楚雄州人民政府《关于认真贯彻执行州委州人民政府做好新形势下原国有改制企业有关工作的意见》（大发〔2012〕14号）精神，努力为原国有改制企业人员排忧解难，支持帮扶从事灵活就业的原国有改制企业人员接续社会保险关系，对其缴纳的基本养老保险和职工基本医疗保险费按当年最低缴费总额的一定比例给予社会保险补贴。

4.城乡居民基本养老保险县级财政补助资金3684950.36元：对年满65周岁及以上享受待遇的城乡老年居民，加发基础养老金；对于选择300元及以上档次的，给予缴费补贴；参保人符合领取养老金条件时，由政府全额支付基础养老金。对累计缴费年限超过15年的参保人，缴费年限每增加1年，州（市）、县（市、区）财政每月加发不低于2元的基础养老金。参保人在缴费或待遇领取期间死亡的，按全省最低基础养老金标准的一次性丧葬补助金。

5.财政代缴城乡居民基本养老保险费支出681682.00元：对参加城乡居民基本养老保险的低保对象、特困人员、返贫致贫人口等缴费困难群体，按100元标准代缴基本养老保险费；对参加城乡居民基本养老保险的三级残疾人，按100元标准代缴基本养老保险费。

6.创业担保贷款贴息县级配套资金371800.00元：根据《楚雄州财政局关于转发云南省财政厅关于普惠金融发展专项资金管理新旧政策过渡期衔接有关事项的通知》（楚财金〔2017〕23号），为符合条件的个人、小微企业给予创业担保贷款贴息扶持，支持劳动者自主创业、自谋职业，推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾。

7.三支一扶专项计划县级补助资金261259.00元：根据《云南省财政厅 云南省人力资源和社会保障厅关于改善“三支一扶”人员工作生活待遇的通知》（云财社〔2018〕295号）及《楚雄州人力资源和社会保障局 楚雄州财政局 楚雄州医疗保障局 楚雄州住房公积金管理中心关于进一步做好“三支一扶”社会保险等待遇落实工作的通知》（楚人社通〔2023〕38号）文件精神，向“三支一扶”人员发放艰苦边远地区津贴，并足额缴纳五险一金。

8.企业退休人员计划生育奖励资金2049992.00元：根据《云南省财政厅  云南省人力资源和社会保障厅关于下划企业退休人员独生子女费》（云财社〔2015〕12号）文件精神，对持有独生子女父母光荣证的企业退休人员增发5%基本养老金。

9.工资福利决策支持系统运行维护经费35000.00元。确保全县117家机关事业单位工作人员工资福利、人员入职、调动、职务变动等全部纳入工资福利信息系统审核、管理，提高人事管理效率。

10.事业单位公开招聘考试工作经费83000.00元：根据《云南省人力资源和社会保障厅 云南省财政厅关于印发云南省人事考试考务费支出管理暂行办法的通知》（云人社通〔2019〕162号）要求，确保2026年事业单位公开招聘工作顺利开展，为县级部门事业单位注入新鲜血液。

11.事业单位公开招聘和县级公开选调考试经费20000.00元：根据《云南省人力资源和社会保障厅 云南省财政厅关于印发云南省人事考试考务费支出管理暂行办法的通知》（云人社通〔2019〕162号）要求，确保公开选调工作顺利开展，为县级部门选调积极上进、踏实肯干的年轻干部。

12.稳就业扩大社会保险补贴资金3500.00元：根据《国务院办公厅关于进一步加大稳就业政策支持力度的通知》（国办发〔2025〕25号）文件要求，对重点行业领域的中小微企业吸纳重点群体并与之签订1年以上劳动合同，且2025年按规定为其缴纳基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费的，对仍在岗的人员按照个人缴费额的25%给予社会保险补贴，补贴期限为1年。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治能力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

6.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

大姚县人力资源和社会保障局2026年机关运行经费安排673240.00元，与上年对比减少7200.00元，主要原因一是行政人员减少，导致公务交通补贴及公务交通专项经费减少19800.00元，退休人员增加导致退休公用经费增加600.00元，单位职工增加导致公用经费增加12000.00元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，大姚县人力资源和社会保障局资产总额11049577.32元，其中，流动资产1597185.06元，固定资产9452392.26元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少785149.59元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

第二部分 大姚县人力资源和社会保障局2026年部门预算表

（详见附表）