大姚县特殊教育学校2024年部门决算公开

监督索引号53232600274401000

大姚县特殊教育学校2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

负责对视力残疾、听力残疾、智力残疾儿童少年实施义务教育及相应康复训练；负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规，坚持社会主义办学方向，发展社会主义的教育事业，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，推进素质教育；负责依法组织实施教育教学活动，为社会主义现代化建设服务，与生产劳动相结合，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人；负责学校常规管理，建立学生学籍档案，建立健全“两基”档案，完善课程设置规划、开齐课程，开足课时。建立科学的教育教学质量监督和评价体系，开展教学考核评价，努力提高教育教学质量；负责建立和完善教师岗位设置、年度考核、绩效工资分配等制度；负责加强对教职工的培训，组织教师开展教育教学观摩、竞赛、课题实验、经验交流、专题研讨等教研活动，加强教师队伍建设，提高广大教师的教书育人能力和现代管理水平；遵循教育规律和学生身心成长规律，负责对学生进行爱国主义、集体主义、社会主义的教育，进行理想、道德、纪律、法制、国防和民族团结的教育；负责建立和完善学校安全管理制度和安全预案，落实安全目标责任制，做好社会治安综合治理及安全保卫工作；负责学校教育经费预算，管理、使用本部门的教育教学设施和经费，加强学校基础设施建设，促进教育事业健康持续稳定发展；负责党的建设和领导班子建设工作，指导学校工会、共青团和少先队工作，抓好纪检监察、信访、审计和行风建设；及时高效地完成党委、政府和上级教育部门交办的各项工作，依法接受社会监督。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：办公室、党建办、工会室、德育室、教研室、财务室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.大姚县特殊教育学校。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员11人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员11人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员4人。包括财政拨款开支经费的人员4人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。年末学生112人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是党建引领持续强化。学校坚持“围绕教育抓党建，抓好党建促发展”的工作思路，秉承“让每一个生命都精彩”的办学理念，创新“党建+”工作机制，开展了一条既符合自身实际又具有特校特色的党建工作新路。

二是立德树人深化推进。构建党组织领导、党政共管、教师自律的师德建设体系。重点落实《中小学生守则》和《日常行为规范》，推进德育生活化，培养学生法治意识，形成良好习惯，增强安全意识和技能。

三是教学体系不断完善。在落实好十一门基本课程的基础上，创新教学模式，创新实践平台，建立了洗车房和园艺棚，开设了茶艺、理发、洗车等职业教育课程。课程设置更加合理，教学内容不断丰富，教学质量和教学效果得到了显著提升。

四是补偿教育日趋完善。每周安排两次培训课程，提供一对一的康复训练和心理指导。周二和周四下午，组织社团活动，满足学生个性化需求。举办节日主题的活动，鼓励学生参与社会活动。通过文体运动会，促进学生锻炼和成长。

五是校园环境优化提升。以建设绿色校园为目标，增加教育投资，改善教育环境，持续进行春秋两季校园绿化，扩展绿化区域。投资于教室、宿舍、走廊和校园围栏等处设置宣传展板，使校园每个角落都能发挥教育作用。

六是管理机制不断精细。完善了规章制度和教职工考核体系，并积极推进党务和校务公开，加强群众监督，确保党建和行政工作规范，提升了管理质量和工作效率。

七是安全防线全力筑牢。学校加大安全投入，完善安全设施，建立健全安全责任制，明确各级人员的安全职责，确保了安全管理工作有序进行。

八是家校合作蓄力启航。通过家长会、家访、亲子活动等多种形式，形成教育合力，共同促进孩子的学习和成长。

九是后勤保障更加规范。合理规范管理公用经费，年初制定详细预算。大宗采购遵循“三重一大”流程，保障透明公正。学生食堂账务规范，记录完整，确保财务清晰和食品安全。积极争取社会捐赠，改善学校硬件设施，配备必要的康复训练和学习辅助设备，确保物资直接惠及学生，让每一份物资都成为促进学生成长的积极力量。

十是康教融合展现新篇。在县教体局和县残联的指导下，进一步统筹了教育、残联、医疗三方资源，将康复训练课程开设在平安医院，让每一个特殊的孩子在享受适龄教育的同时，接受多样化、全方位的医疗康复服务。

十一是学校整体搬迁按期实现。县委、县政府投入146.5万，实现特殊教育学校整体搬迁，增添购置了必备的教学办公设备，并对校园文化环境进行了规划改造。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县特殊教育学校2024年度收入合计2906896.14元。其中：财政拨款收入2794680.64元，占总收入的96.14%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入112215.50元，占总收入的3.86%。

与上年相比，收入合计减少1785920.48元，下降38.06%。其中：财政拨款收入减少1741812.97元，下降38.40%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少44107.51元，减少28.22%。主要原因是：1.财政拨款收入减少主要原因是2023年财政下达维修改造工程建设资金2000000.00元，本年度无相关资金下达，导致本年度财政拨款收入减少；2.其他收入减少主要原因是2024年公益性岗位人数减少2人，人社局拨入公益性岗位工资减少。

二、支出决算情况说明

大姚县特殊教育学校2024年度支出合计5013771.39元。其中：基本支出2084702.88元，占总支出的41.58%；项目支出2929068.51元，占总支出的58.42%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2353641.07元，增长88.48%。其中：基本支出减少385442.37元，下降15.60%；项目支出增加2739083.44元，增长1441.74%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：1.基本支出减少主要原因是2023年12月退休1人，工资福利支出减少；2.项目支出增加主要原因是本年度支付了2023年年底拨入的学校维修改造工程款。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障大姚县特殊教育学校机构正常运转的日常支出2084702.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2057478.28元，占基本支出的98.69％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费27224.60元，占基本支出的1.31％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障大姚县特殊教育学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2929068.51元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费114164.50元，主要用于落实义务教育学生资助政策，帮助义务教育家庭经济困难学生顺利就学。

2.义务教育课后服务补助项目经费202.00元，主要用于落实义务教育课后服务费补助政策，解决家长“接送难”的问题，减轻家长负担，促进学生全面发展。

3.义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费补助项目经费647716.51元，主要用于落实义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费政策，减轻义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生家庭经济负担，有效保障学校正常运转，确保教师培训所需资金得到有效保障。

4.农村义务教育学生营养改善计划51810.50元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

5.学校整体搬迁改造项目经费2115175.00元，主要用于学校整体搬迁改造。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出4849208.14元，占本年支出合计的96.72%。与上年相比增加2292567.72元，增长89.67%，完成年初预算的241.40%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出4390017.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.53%，完成年初预算的285.08%。主要用于小学教育支出100487.33元，初中教育支出76135.00元，特殊教育支出4213395.45元；造成预决算差异的主要原因是新增义务教育家庭经济困难学生生活补助上级补助资金、义务教育课后服务州级补助资金、农村义务教育学生营养改善计划中央补助资金、义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费上级补助资金、云南省基础教育综合奖补专项资金等支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出220929.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.56%，完成年初预算的105.29%。主要用于事业单位离退休支出24470.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出196459.68元。造成预决算差异的主要原因是缴费基数变动，导致养老保险等社会缴费增加。

9.卫生健康（类）支出116655.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.41%，完成年初预算的93.01%。主要用于事业单位医疗支出69790.36元，公务员医疗补助支出44126.32元，其他行政事业单位医疗支出2739.00元。造成预决算差异的主要原因是缴费基数变动，导致医疗保险缴费等支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出121605.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%，完成年初预算的100%。主要用于住房公积金支出121605.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3251.00元，决算为3251.00元，完成年初预算的100%；支出决算较上年增加2263.00元，增长229.05%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3251.00元，决算为3251.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的100%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加2263.00元，增长229.05%；具体是国内接待费支出决算3251.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2263.00元，增长229.05%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

大姚县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3251.00元，支出决算为3251.00元，完成年初预算的100%。支出决算较上年增加2263.00元，增长229.05%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为3251.00元，决算为3251.00元，完成年初预算的100%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数相一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加2263.00元，增长229.05%，具体是国内接待费支出决算3251.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3251.00元，增长229.05%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于上年支出决算数2263.00元，主要原因是2024年公务接待费增加2批次接待人次10人。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次20人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查、指导本部门教育教学工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本部门不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县特殊教育学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位属于公益性事业单位，2023年、2024年度均无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，大姚县特殊教育学校资产总额1290130.09元，其中，流动资产23938.14元，固定资产743082.92元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程523109.03元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1664870.91元，其中固定资产增加163944.65元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额113376.00元，其中：政府采购货物支出113376.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额113376.00元，其中：授予小微企业合同金额113376.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表

（三）项目支出绩效自评表详见附表

五、其他重要事项情况说明

大姚县特殊教育学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

（三）政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

（四）基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）费等日常经费支出。

（五）项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

监督索引号53232600274401111