大姚县特殊教育学校2023年部门决算公开

监督索引号53232600274401000

大姚县特殊教育学校2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公部门机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责对视力残疾、听力残疾、智力残疾儿童少年实施义务教育及相应康复训练；负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，坚持社会主义办学方向，发展社会主义的教育事业。执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，推进素质教育；负责依法组织实施教育教学活动。为社会主义现代化建设服务，与生产劳动相结合，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人；负责学校常规管理，建立学生学籍档案，建立健全“两基”档案，完善课程设置规划、开齐课程，开足课时。建立科学的教育教学质量监督和评价体系，开展教学考核评价，努力提高教育教学质量；负责建立和完善教师岗位设置、年度考核、绩效工资分配等制度。负责加强对教职工的培训，组织教师开展教育教学观摩、竞赛、课题实验、经验交流、专题研讨等教研活动，加强教师队伍建设，提高广大教师的教书育人能力和现代管理水平；遵循教育规律和学生身心成长规律，负责对学生进行爱国主义、集体主义、社会主义的教育，进行理想、道德、纪律、法制、国防和民族团结的教育；负责建立和完善学校安全管理制度和安全预案，落实安全目标责任制，做好社会治安综合治理及安全保卫工作；负责学校教育经费预算，管理、使用本部门的教育教学设施和经费。按照国家相关规定收取费用并公开收费项目。加强教育基础建设，促进教育事业健康持续稳定发展；负责党的建设和领导班子建设工作，指导学校工会、共青团和少先队工作，抓好纪检监察、信访、审计和行风建设；及时高效地完成党委政府和上级教育部门交办的各项工作，依法接受社会监督。

（二）2023年度重点工作任务概述

一是党建引领持续强化。坚持“围绕教育抓党建，抓好党建促发展”的工作思路，秉承“让每一个生命都精彩”的办学理念，创新“党建+”工作机制，开展了一条既符合自身实际又具有特校特色的党建工作新路。学校党支部始终把政治建设放在第一位，坚持党组织领导的校长负责制，认真履行全面从严治党主体责任。学校严格落实“三会一课”、主题党日等组织生活制度、“三重一大”议事决策机制和“会议第一议题”制度，不断增强党组织的凝聚力和向心力，党员教师的政治素养不断提升。

二是教学体系不断完善。学校党支部将党建贯穿于日常教学、康复训练、劳动实践、职业培训中。根据《培智学校义务教育课程标准（2016年版）》，尊重残疾儿童的特殊性，在落实好生活语文、生活数学、生活适应、劳动技能、唱游律动、运动保健、绘画手工、信息技术、康复训练、心理健康、卫生等基本课程的基础上，创新教学模式，创新实践平台，建立了洗车房和园艺棚，开设了茶艺、理发、洗车等职业教育课程，由党员教师带头，面向残疾学生开展职业教育培训，使残疾学生逐步掌握一两项职业技能，真正学会自力更生，毕业后能成为社会有用之才，形成了党建工作和教育教学融合并进的良好局面。

三是补偿教育日趋完善。学校组织全体教师利用课余时间每周上两节“个训”课，对在校残疾学生进行“一对一”个性化康复训练，开展个性化、多样化课程，让不同的残障学生有所发展。本学期，按课时外聘专业艺术教师辅导学生社团活动，开设大型文艺节目排练、舞蹈、非洲手鼓、篮球、绘画手工等课程，补偿学生缺陷，挖掘学生潜能，满足学生发展的个性化需求。

四是立德树人深化推进。学校把立德树人作为教育的根本任务，把社会主义价值体系融入教育的全过程。建立和完善党组织统一领导、党政齐抓共管、教师自我约束的师德师风建设领导体制和工作机制。以贯彻执行《中小学生守则》和《中小学生日常行为规范》为重点，积极推进学生生活化德育，帮助学生从小学法懂法知法守法，养成良好的生活习惯和行为习惯，增强安全意识和安全技能。

五是校园环境优化提升。学校以创建绿美校园为契机，不断加大教育投入，努力改善办学条件，构建绿化、美化、知识化的校园环境，投入资金在教室、宿舍、楼道及校园围栏等地投放了多块宣传展板，有意识地让每一面墙整都会说话、每一棵花草都能会情，每一个角落都能育人。

六是安全防线全力筑牢。成立了以副校长为组长，德育主任为副组长，所有教职工为成员的校园安全工作领导组，制定了学校安全工作实施方案，明确各岗位职责。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：办公室、教研室、工会室、校舍安全中心、成职教室和财务室等。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入大姚县特殊教育学校2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.大姚县特殊教育学校。

纳入大姚县特殊教育学校2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

大姚县特殊教育学校2023年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制11人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员10人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生109人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县特殊教育学校2023年度收入合计4692816.62元。其中：财政拨款收入4536493.61元，占总收入的96.67%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属部门上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入156323.01元，占总收入的3.33%。与上年相比，收入合计增加1932852.27元，增长70.03%。其中：财政拨款收入增加1776557.70元，增长64.37%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属部门上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加156294.57元，增长549558.97%。主要原因是：1.财政拨款收入增加是2023年财政拨入学校建设资金2000000.00元；2.其他收入增加是2023年人社局拨入公益性岗位工资及税务返回代扣个人所得税手续费。

二、支出决算情况说明

大姚县特殊教育学校2023年度支出合计2660130.32元。其中：基本支出2470145.25元，占总支出的92.86%；项目支出189985.07元，占总支出的7.14%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属部门补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少36152.94元，下降1.34%。其中：基本支出增加85029.37元，增长3.56%；项目支出减少121182.31元，下降38.94%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属部门补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：1.基本支出增加是在职人员薪级工资及职务晋升增资；2.项目支出减少是学校大型修缮支出及购置办公设备支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障大姚县特殊教育学校机构正常运转的日常支出2470145.25元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2091996.81元，占基本支出的84.69％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费378148.44元，占基本支出的15.31％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障大姚县特殊教育学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出189985.07元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

教育类项目支出189985.07元。主要用于普通教育支出101605.00元、特殊教育支出88380.07元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出2556640.42元,占本年支出合计的96.11%。与上年相比减少139642.84元，下降5.18%,主要原因是学校大型修缮支出及购置办公设备支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出2065240.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.78%。主要用于小学教育支出77501.74元，初中教育支出26100.30元，特殊教育支出1961638.91元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出258206.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.10%。主要用于事业部门离退休支出3520.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出194904.00元，机关事业单位职业年金缴费支出59782.94元。

9.卫生健康（类）支出111926.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.38%。主要用于事业单位医疗支出64714.00元，公务员医疗补助支出38483.24元，其他行政事业单位医疗支出8729.29元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出121266.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.74%。主要用于住房公积金支出121266.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为988.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为988.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算988.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

大姚县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为988.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为988.00元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因上级部门对我校教育体育工作指导次数增多，导致公务接待费支出决算增加。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加988.00元，增长100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加988.00元，增长100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是上级部门对我校教育体育工作指导次数增多，导致公务接待费支出决算增加。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次18人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门对我校教育体育工作指导发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县特殊教育学校2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。主要原因是本单位属于公益性事业单位，2022年、2023年度均无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，大姚县特殊教育学校资产总额2955001.00元，其中，流动资产2277265.35元，固定资产579138.27元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程98597.38元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2381135.66元，其中固定资产增加196968.45元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2023年度，大姚县特殊教育学校政府采购支出总额31400.00元，其中：政府采购货物支出31400.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额31400.00元，其中：授予小微企业合同金额31400.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

大姚县特殊教育学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指部门按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属部门）或部门当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

4.项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

5.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53232600274401111