大姚县委党校：2016年决算编制说明、2016年度决算公开

2016年决算编制说明

大姚县委党校的财务工作，在县委、县政府的正确领导下，在县财政局的指导、帮助下，单位领导高度重视，财务工作严格遵守国家有关财经纪律及财务规章制度，财务人员严格把关，认真履职，圆满完成了一年的财务工作。根据年初县财政局下达的单位财务预算，本单位本着量入而出，勤俭节约，本着以保障单位正常运转为中心的原则，在政策范围内，做到精打细算，确保了单位正常的公用经费开支，保证了本单位的机构的正常运转，圆满完成了本年度的单位财政预算收支任务。

一、  单位基本情况：

我单位是中共大姚县委的下属职能部门，全面负责我县的党员干部或其他行业的轮训、培训工作。单位核定有编制14名。年初实有人员12人，其中：从事行政工作的人员2名，人员参照公务员管理；从事教学的人员10名，人员按事业人员管理。其中：专业技术人员有7人，事业管理人员1名，按事业管理人员管理；工勤人员1名，按事业单位工人管理。2月份从行政岗位转专业技术岗位1人，从乡镇调入行政管理人员1人。年末实有在职职工13人。

领导职数：设常务副校长1名（正科），副校长2名（副科）。年末从事行政管理参公管理人员为2人。

二、  部门预算执行情况：

（一）2016年度预算收支概况：

我校年初实有在职人数12人，二月份调入1人，实有退休人员7人，遗属补助人员2人，年初预算为991010.00元。本年总收入2070660.37元，其中：1、干部培训经费（2050802）收入：1480431.00元;2、社会保障和就业（20805）收入：363909.94元。3、医疗卫生（21005）收入：24009.43元。4、住房保障（22102）收入：102310.00元；

本年总支出3962354.78元，其中：基本支出1330009.32元，项目支出2042116.09元，社会保障支出363909.94元，医疗卫生支出24009.43元，住房保障支出102310.00元。

1、基本支出1330009.32元，其中：①、工资福利支出1263181.00元；②、商品和服务支出66828.32元；其中：办公费6629.74元、印刷费：7263.60元、水费1585.00元、邮电费：1777.22元、差旅费3119.00元、公务接待费2796.00元、工会经费支出9611.00元、公务用车运行维护费7746.76元、其它交通费7500.00元；③、对个人和家庭补助44060.00元，其中：退休费18560.00元、遗属生活补助3360.00元、奖励金支出：22140.00元。

2、一般行政事业性项目支出67316.09元，其中：办公费27593.62元、水费7690.50元、邮电费：102.00元、差旅费5217.00元、培训费13810.97元、公务接待费9952.00元、公务用车运行维护费2950.00元。

3、党校异地搬迁项目建设支出1974800.00元。

4、社会保障和就业支出363909.94元。①、   基本退休费330178.90元。②、对机关事业基本养老保险金补助28912.40元。③、机关事业职业年金缴费4818.64元。

5、医疗卫生保障支出124009.43元。

6、住房保障支出102310.00元。

（二）、单位“三公”经费开支情况：

我单位本年无因公出国出境的公务性支出；在公务接待上，单位严格按照中央八项规定及公务接待的相关规定，严格控制陪餐人员及接待标准，规范了单位相关的接待活动，本年因公务活动开支公务接待费12748.00元，上年度开支公务接待费15570.00元，与上年同期相比，公务接待费用有所下降，与上年同期相比下降17%；三季度末我单位参加了我县的公务用车改革，车辆已上交。本年开支公务用车运行维护费10696.76元，上年度开支公务用车运行维护费11790.00元，与上年同期相比，本年公务用车运行维护费也有所下降，下降率为9%。在今后的工作中，我们将继续按照“三公”经费的使用要求及公务接待、公务用车的相关规定，加强管控，厉行节约，把有限的资金发挥更好的使用效益。

三、国有资产的管理情况：

国有资产的管理按县财政局国资股有关管理规定，已作了国有资产管理登记。薪购置的固定资产均按相关规定及县采购办的要求，预先办理了固定资产采购控办申报审批手续，并按法定程序进行申报采购。2015年新购置资产已按固定资产管理规定进行了相关账务处理。

四、专项资金管理情况：

专项资金实行专款专用的管理方式，按照财务管理的相关规定，严格支出管理。

年初干部培训项目经费累计结余116081.51元，本年县财政下达干部培训费150000.00元，本年干部培训费支出67316.09元，本年结余135249.03元，年末累计滚存结余178321.92元。

党校整体异地新建项目还在建设中，今年县财政未安排党校整体异地建设资金，本年工程支出1974800.00元。

五、对往来款项的清理情况：

    （一）、其它应收账款的清理情况：

应收款主要是2003年以前单位建房垫付的基建款，大部分款项年限已达20年之久，自工程完工后，单位一直没有申请到建设专项款，无法进行账务核销。其它往来应收款项正常。

（二）、其它应付账款的清理情况：

本项资金年初数变动，变动原因是：2014年度以前财务人员在财务决算中，将事业结余合并列支在财政补助结余科目中，列支的事业结余162195.17元，而事业结余实际数据是162285.17元，少列支造成差错90.00元，历年来都造成报表差错，报表无法审过。因事业结余与其它应收款项中原党校基本建设垫付资金是一致的，2016年底财务人员进行了账面调整，将年初数中的基本支出结余1193.77元调减90.00元，以存量资金缴库的形式作了调整，同时，冲减负债中2016年度多缴国库的银行存款利息，调增待冲销多缴利息90.00元。其它往来应付款项正常。

六、2016年财务工作中取得的成效：

全年的财务工作，根据县财政年初下达的经费预算，本着确保党校各项工作的正常运转，认真计划，量入为出，合理安排，厉行节约的原则。全面推进党校事业的发展。

1、深入学习，抓好理论武装，注重教师队伍的素质培养。全年共选送党员教师12人（次）到省、省外、州党校进行师资培训，通过选送教师参加培训学习，全面提高了党校教师的思想和业务素质，确保党校教师在干部培训教育中的作用。

2、深入基层，抓好调查研究。全年共计安排5名教师参加了县委、县人民政府及其它部门组织的调研活动。

3、认真抓好干部培训工作。培训工作做到早计划，早安排；精心组织，严格管理。全年举办2个班次的干部培训。

4、在县委及相关部门的领导下，充分发挥党校教师的优势和作用，认真做好理论宣讲工作。

5、根据扶贫工作的要求，做到全员参与，认真抓好精准扶贫工作。

七、2016年财务工作中存在的主要问题：

一是思想认识不到位。党校教师自身定位不准确、认识还不到位，主动融入县委、县政府中心工作不够，需进一步提高职工思想意识。

二是师资建设不到位。高层次的培训进修、挂职锻炼、基层调研机会少，使得教师的知识储备和更新难以满足学员的多样化需求，教师的教学能力和水平难以适应多样化的教学要求。需找途径和机会，让建设出去锻炼提高。

三是培训力度不到位。干部培训的组织统筹力度不够，时间短，培训任务重，培训方式不够灵活，重理论轻实践、重党政干部培训轻实用人才培训的问题比较突出，针对性和实效性不强，培训质量有待进一步提高。需解决实用性技术培训的渠道。

四是呆账问题严重，亟待解决。账面上的应收账款大部分年限较长，为1995年以前发生的，时间达20年以上，需尽快作处理。

五是办公费用占用培训经费问题突出。单位安排教师培训，增加了师资建设费用；招商引资工作任务繁重，接待费用增多。单位公用开支控制薄弱，办公费用挤占历年培训经费问题突出。请相关部门给于支持，指导，引起单位重视，加强办公费用控制管理，严格按部门预算精打细算，量入为出，不超支。

八、财务工作建议：

请县财政局给予支持，充分发挥职能部门的监督作用，督促我单位尽快对呆账作处理。提请单位注意加强公用经费的管理。

 

 

 

中共大姚县委党校

 二〇一七年十月十三日