大姚县财政局2024年部门预算公开

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大姚县财政局2024年预算公开目录

第一部分大姚县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分大姚县财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

第一部分大姚县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

大姚县财政局主要职能职责如下：根据《中共大姚县委办公室大姚县人民政府办公室关于印发《大姚县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知》（大办字〔2019〕34号）文件精神，设立大姚县财政局，为大姚县人民政府工作部门，正科级。其主要任务和职责是：

1.贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

2.负责编制全口径全县和县本级年度财政预算草案，负责编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行大姚县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制全县和县本级年度财政预算。受大姚县人民政府委托，向大姚县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向大姚县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算。编制县本级部门预算。负责全县经费支出政策和开支标准制定。负责审核批复县级预算单位的年度预决算。办理中央和省、州对大姚县的转移支付。

3.起草财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

4.负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入。负责政府性基金预算编制和管理工作。按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金。承担国外贷（赠）款管理有关工作。

5.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策、承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

6.制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县本级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理。

7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

8.参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟定社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、督促、指导全县农村综合改革工作。

9.负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

10.依法管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。承担全县会计人员管理工作。监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

11.拟定促进大姚县金融业务发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻大姚金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与驻大姚金融机构的合作，负责县人民政府与中国人民银行大姚县支行和楚雄银保监分局大姚办事处的联系沟通工作，配合依法履行监督管理职能。牵头组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。负责小额贷款公司的管理工作。推进投融资平台建设，配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。推进资本市场、保险市场发展。

12.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

13.代表大姚县人民政府履行出资人职责，对大姚县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理。负责所监管县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度，措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。指导、监督乡镇国有资产管理工作，承担对所监管企业的纪检监察职能。

14.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置21个内设机构，包括：办公室、综合股、预算股、债务管理股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、会计股、监督检查股、政府采购管理股、涉外金融股、绩效管理股、非税收入管理股、金融管理股、国有资产管理股、大姚县会计服务中心、大姚县政府与社会资本合作中心、机关党建办公室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2024年，大姚县财政局将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进的工作总基调，认真落实高质量发展要求，紧紧围绕大姚县委、县政府重大决策部署，持续强化增收节支，深入贯彻落实好扎实稳住经济的一揽子政策措施，做好支持稳住经济大盘相关工作，提升财政保障能力，不断夯实经济社会发展的财力基础。

1.强化建设，提高干部队伍素质。一是坚持“思想引领、学习在先”，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记重要讲话、重要指示批示精神，切实把学习成果转化为推动财政工作的实际举措。二是紧贴党员干部思想动态，深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，做深做实意识形态工作。三是坚定执行新形势下党内政治生活若干准则、“三重一大”决策机制，认真贯彻落实民主集中制。规范落实“三会一课”、民主评议党员、双重组织生活等制度，发扬积极健康的党内政治文化，全面提高财政干部自身素质和履职尽责能力水平。

2.强化举措，推进财源提质增量。一是按照上级财政部门工作要求和县委、县政府的总体部署，立足大姚产业优势和发展实际，进一步拓展财源建设思路，充分发挥职能作用，创新促进产业发展模式和资金使用方式，努力巩固壮大支柱财源，培植做强特色财源，注重抓好新兴财源，推动财政持续增收和经济快速增长，为经济社会发展提供有力保障。二是在积极运用和落实好上级各项扶持政策的同时，充分发挥财政政策和财政资金的引导、带动和放大作用，大力支持高新技术产业、新兴产业、低碳经济以及现代服务业发展，推进一二三产业融合发展，提高财政收入增收后劲。

3.强化约束，严格财政支出管理。继续落实政府过“紧日子”、过“苦日子”要求，坚持从严从紧加强预算管理。一是加强财政资金管理，健全完善财政资金运行全流程监管体系，提高直达资金的管理使用水平，切实保障财政资金安全，加强监督成果的运用，积极盘活财政存量资金，提高资金使用效益。二是进一步压减一般性支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，统筹保障重点项目支出需要，取消不必要的项目支出。三是提高预算编制科学性和预算绩效管理水平，持续做好全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理，强化绩效运行“双监控”，开展好预算绩效事前评估工作，落实结果运用。

4.落实落细，严控政府债务风险。切实提高思想意识，对债券资金实行“借、用、管、还”全流程管理监督，守牢不发生区域性系统性风险的底线。一是做好政府债务风险监测，根据县财力及债务变化情况实时测算债务风险水平，控制债务风险。二是千方百计多渠道筹措资金偿还政府性债务，努力消化存量，坚决遏制增量，压实融资平台公司和项目实施部门偿债责任和义务，想方设法积极有效化解政府性债务，确保不发生系统性债务风险。三是进一步加大非法集资、养老诈骗等非法金融活动打击力度，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。

5.强化管理，全力提升治理效能。一是持续抓好全县资产资源整合盘活，统筹推进结构布局优化，成立企业集团，以经营性资产整合为抓手，催生规模效应、消除内部竞争、提升资源效率，筑牢企业资产基石；深入推进县属国有企业与州运营公司融合发展，不断推动县属国有企业市场化实体化高质量发展。二是不断完善企业内控制度建设、优化管理体系、优化内部管理层级、减少市场法人户数、健全市场化用工机制、完善薪酬分配机制、构建精准科学的考评体系，不断增强国企内生活力，提升企业“造血”功能。三是用好用足政策性金融工具，支持国有企业盘活优质资产资源实现新增融资，紧抓国家及地方战略机遇，突出国有资本投资引领、辐射带动作用，推动县域特优产业发展，加强与央企、省企和实力雄厚的民营资本融合发展，鼓励县属国有企业开拓市场、配置资源，实施走出去战略，打响大姚国企品牌。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制45人，其中：行政编制27人，工勤人员编制1人，事业编制17人。在职实有46人，其中：财政全额保障46人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员30人，其中：离休0人，退休30人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入9,655,124.00元，其中：一般公共预算9,655,124.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加226,712.00元，增长2.40%，主要原因：一是2024年年初预算人员比上年减少6人，人员支出减少492,686.00元；二是预算增加将财政业务网络系统运维服务经费670,000.00元纳入2024年预算；三是遗属生活补助49,398.00元。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入9,655,124.00元，其中：本年收入9,655,124.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9,655,124.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加226,712.00元，增长2.40%，主要原因：一是2024年年初预算人员比上年减少6人，人员支出减少492,686.00元；二是预算增加将财政业务网络系统运维服务经费670,000.00元纳入2024年预算；三是遗属生活补助49,398.00元。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出9,655,124.00元。财政拨款安排支出9,655,124.00元，其中：基本支出8,935,726.00元，与上年对比减少492,686.00元，下降5.23%，主要原因是2024年年初预算人员比上年减少6人，人员支出减少492,686.00元；项目支出719,398.00元，与上年对比增加719,398.00元，主要原因一是财政业务网络系统运维服务经费670,000.00元；二是其它财政供养（遗属人员）生活补助资金49,398.00元纳入年初预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2010601一般公共服务支出－财政事务－行政运行6,330,486.00元，主要用于在职职工工资、公用经费；

2.2010602一般公共服务支出－财政事务－一般行政管理事务670,000.00元，主要用于支付全县行政事业单位财政业务网络系统运维服务费；

3.2080501社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－行政单位离退休604,283.00元，主要用于退休人员的统筹外养老金；

4.2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出819,765.00元，主要用于缴纳在职职工的单位部分养老保险费；

5.2080801社会保障和就业支出－抚恤-死亡抚恤49,398.00元，主要用于支付单位遗属补助人员生活补助；

6.2101101卫生健康支出－行政事业单位医疗－行政单位医疗196,717.00元，主要用于缴纳行政在职职工的单位部分医疗保险费；

7.2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗90,916.00元，主要用于缴纳事业在职职工的单位部分医疗保险费；

8.2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助244,477.00元，主要用于缴纳在职职工的单位部分公务员医疗补助；

9.2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出35,720元，主要用于缴纳在职职工的单位部分医疗支出；

10.2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金613,362.00元，主要用于缴纳在职职工的单位部分住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

大姚县财政局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

大姚县财政局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

大姚县财政局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额18,150.00元，其中：政府采购货物预算18,150.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

大姚县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计48,000.00元，较上年减少2,000.00元，下降4.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

大姚县财政局2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年对比无变化的原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0元。

（二）公务接待费

大姚县财政局2024年公务接待费预算为23,000.00元，较上年减少2,000.00元，下降8.00%，国内公务接待批次为52次，共计接待460人次。减少原因是预计2024年工作接待人员减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

大姚县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为25,000.00元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费25,000.00元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。与上年对比无变化的原因是：本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为25,000.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

大姚县财政局2024年无重点项目支出预算安排，故无重点项目预算目标绩效情况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

6.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7.“三公”经费：“三公”经费指部门（单位）使用

财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费具体包括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用车运行维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

大姚县财政局2024年机关运行经费安排528,060.00元，与上年对比减少36,450.00元，下降6.46%，主要原因分析：2024年减少6人，公用经费减少36,450.00元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，大姚县财政局资产总额18,889,007.66元，其中，流动资产2,594,876.40元，固定资产16,288,131.26元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产6,000.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少552,663.22元，其中固定资产增加8,780.00元。处置房屋建筑物0方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

第二部分大姚县财政局2024年部门预算表

（详见附表）

监督索引号53232600131800111