大姚县财政局2023年度决算公开

监督索引号53232600131801000

大姚县财政局2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

2.负责编制全口径全县和县本级年度财政预算草案，负责编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行大姚县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制全县和县本级年度财政预算。受大姚县人民政府委托，向大姚县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向大姚县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算。编制县本级部门预算。负责全县经费支出政策和开支标准制定。负责审核批复县级预算单位的年度预决算。办理中央和省、州对大姚县的转移支付。

3.起草财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

4.负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入。负责政府性基金预算编制和管理工作。按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金。承担国外贷（赠）款管理有关工作。

5.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策、承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

6.制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县本级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理。

7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

8.参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟定社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、督促、指导全县农村综合改革工作。

9.负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

10.依法管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。承担全县会计人员管理工作。监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

11.拟定促进大姚县金融业务发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻大姚金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与驻大姚金融机构的合作，负责县人民政府与中国人民银行大姚县支行和楚雄银保监分局大姚办事处的联系沟通工作，配合依法履行监督管理职能。牵头组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。负责小额贷款公司的管理工作。推进投融资平台建设，配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。推进资本市场、保险市场发展。

12.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

13.代表大姚县人民政府履行出资人职责，对大姚县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理。负责所监管县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度，措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。指导、监督乡镇国有资产管理工作，承担对所监管企业的纪检监察职能。

14.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.提站位、把方向，确保筑牢思想根基。一是健全“一把手负总责，分管领导具体抓，班子成员齐抓共管”的领导体制和工作机制，形成一级抓一级，层层抓落实的党风廉政工作格局。二是强化党员纪律教育，拓宽党员教育渠道、丰富党员教育内容，建制度、搭载体、重培训，将党员教育融在日常、抓在经常，力促党员教育工作提质增效，打造勤政务实的党员干部队伍，构建风清气正的政治生态。三是班子成员大力弘扬为民务实清廉作风，坚持正确的政治路线、政治立场、政治方向、政治道路，认真履行“一岗双责”，及时分析研究解决从严治党出现的新问题，对苗头性、倾向性问题及时开展廉政提醒谈话，把问题解决在萌芽状态，筑牢拒腐防变防线。

2.盯目标、稳税源，确保收入总体平稳。坚定不移强化财源培植、强化资源统筹、强化向上争取，强化税费征管和协税护税，遏制税费外流及资金外溢，进一步加大对新能源企业、建筑企业、烟草公司、房地产企业等县内重点税源企业、已完工及在建工程等的税收稽查力度，特别是紧盯新能源项目耕占税，加强协调，争取税收最大化，杜绝“跑冒滴漏”，确保“颗粒归仓”。截至2023年10月底，累计完成一般公共预算收入49349万元，完成年初预算54966万元的89.8%，同比增收5941万元，增长13.7%，增幅排名居全州第4位。其中：税收收入完成25536万元，占收入比重的51.7%，完成进度74.9%，塌序时进度8.4个百分点，同比减收566万元，下降2.2%。非税收入23813万元，占收入比重的48.3%，同比增收6507万元，增长37.6%。

3.强预算、优结构，确保重点领域支出。按照2022年谋划的2023年政府预算，根据收入增量不足，支出需求旺盛的实际，县财政牢固树立过紧日子的思想，加大资金整合力度，优化专项资金投向，统筹用好债券资金，精准支出，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，真正把钱花在刀刃上。截至10月底，累计完成一般公共预算支出232826万元，完成年初预算数245838万元的94.7%，同比增支16294万元，增长7.5%，增幅排名居全州第3位。

4.抓整合、惠民生，确保乡村振兴实效。围绕大姚县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接规划的相关要求，以转变农业发展方式为主线，以优化农业产业、生产、经营体系为重点，积极抓好涉农资金整合和管理使用，整合涉农资金主要用于扶贫产业发展和贫困村基础设施建设。截至2023年11月，各级财政涉农资金14823.24万元，其中：财政衔接推进乡村振兴补助资金11138.84万元，整合其他部门涉农资金3684.4万元。大力支持农村人居环境整治，下达农村厕所革命资金532.4万元，支持全县12个乡镇自然村公厕改建和农村无害化卫生户厕建设。

5.勤汇报、争支持，确保推进重点项目。一是积极向上争取资金支持。截至10月末，全县向上争取一般公共预算补助资金184399万元，完成全年目标任务215770万元的85.5%，比上年同期187632万元减少3233万元，下降1.7%，若剔除上年医保基金4075万元及退税补助10747万元的一次性因素，实际比上年增加11588万元，增长6.2%。二是紧盯政策投向、积极主动对接，用好政策空间、找准发力方向，两批次取得2023年专项债券项目4个，共取得专债资金56500万元，其中，提前批次发行的元谋至大姚新街高速公路大姚段，专债资金31300万元，至9月底支出31300万元，支出率100%；第二批次发行3个项目，取得专债资金25200万元：“数智大姚”建设项目15000万元、楚雄州大姚县2022年城市棚户区（金碧镇政府片区）改造项目5200万元、大姚县中彝医医院住院楼建设项目5000万元，至10月底分别支出7750万元、1560万元、3174.12万元，进度分别为51.67%、30%、63.48%。三是抓实专债项目储备工作。截至目前，各部门共储备申报2024年专项债券并录入发改项目库项目55个，总投资214.13亿元，申请专项债券额度98.37亿元，为全县经济高质量发展提供坚实支撑。四是积极扩大有效投资，2023年县本级安排项目前期经费4257.65万元（其中当年新安排项目前期经费1150万元）。

6.优体系、善管理，确保国企改革成效。健全完善行政事业性国有资产管理制度，制定出台了《大姚县行政事业性国有资产处置管理办法》等系列文件，进一步完善行政事业单位国有资产配置、使用、处置等配套措施。选优配强县属国有企业班子，完成县属国有企业领导人员公开招聘工作，县国资公司新招聘领导干部3人，县工投公司新招聘领导干部5人。进一步修改完善《大姚县县属国有企业领导人员综合考核评价办法（试行）》等国有企业领导干部薪酬激励机制，规范管理人员收入分配。制定出台《大姚县国有资产资源盘活处置暨投融资工作方案》，组建自然资产资源盘活等11个工作小组，完成全县83座水库资产资源价值评估工作。

7.聚优化、强服务，确保防范化解风险。一是强化金融风险防控工作。加强小贷公司日常监管，完成顺达和恒源两家小贷公司监管分类评级工作；常态化开展防范非法集资和养老诈骗宣传活动，举办宣传活动场次13次，发放传单、手册、赠品等12860份，宣传群众累计2.6万人次；持续做好农金宝、日日昌等P2P网贷平台利益受损群众稳控工作，上半年未发生群体性上访事件。二是强化财政资金监管工作。持续开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项整治，完成100家预算单位财政监督检查工作；深入推进财政资金监管“清源行动”，认真查找整改财政资金管理使用存在问题。

8.建制度、革体系，内控建设鲜有成效。为不断规范全县行政事业单位议事决策、预算管理等机制制度，县财政局邀请、聘请各级教授、专班、业务骨干对全县115家行政事业单位分层级开展培训学习、政策指导和咨询服务。选取27家单位先行先试，探索建设路径，带动其余88家行政事业单位齐头并进。明晰内部控制建设督导制度，构成以县财政局为枢纽，全县行政事业单位内部联动的建设体系，形成工作合力，有效促进全县内部控制建设工作整体推进。充分发挥考核“指挥棒”作用，以考促进、边考核边完善边提升，全县115家行政事业单位内部控制建设全部合部达标，考核成绩居全州第一，为财政资金源头监管装上了“助推器”。

9.严管控、强措施，确保债务风险防范。一是调整充实债务管理委员会人员力量，完善债务风险应急处置预案、债务管理办法、债务管理委员会工作规则、防范风险方案等配套文件，积极研判潜在风险隐患，研究制定处置预案和应对措施，实行债务变动、到期情况动态监测，全力筹措资金按时偿还到期政府债务本息，坚决守住了不发生系统性、区域性债务风险的底线。本年1至10月千方百计筹措资金偿还到期政府债务87736.24万元。二是深入开展缓解基层财政困难行动，通过提升收入质量、兜牢兜实“三保”底线、持续优化支出结构、积极向上争取项目等措施，统筹做好发展与安全、稳增长和防风险、减税降费和财政可持续，实现县级财政收入新突破，提高税收收入占比和收入质量，促进财政管理更加规范高效，增强财政保障能力，有效缓解财政收支困局，2023年5月，被云南省财政厅评为缓解基层财政困难先进县。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置20个内设机构，包括：办公室、综合股、预算股、债务管理股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、会计股、监督检查股、政府采购管理股、涉外金融股、绩效管理股、非税收入管理股、金融管理股、国有资产管理股、大姚县会计服务中心、大姚县政府与社会资本合作中心和机关党建办公室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入大姚县财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1. 大姚县财政局。

纳入大姚县财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

大姚县财政局2023年末实有人员编制45人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制1人），事业编制17人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员29人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员17人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属5人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县财政局2023年度收入合计11,824,813.57元。其中：财政拨款收入11,759,305.93元，占总收入的99.45%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入65,507.64元，占总收入的0.55%。与上年相比，收入合计减少2,843,340.94元，下降19.38%。其中：财政拨款收入减少2,908,848.58元，下降19.83%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入增加65,507.64元，增长100%。主要原因是：2023年退休5人，死亡1人，辞职1人，人员支出减少，本年财政拨款收入比上年减少，县人社局转入公益性岗位人员补助65,507.64元，其他收入比上年增加。

二、支出决算情况说明

大姚县财政局2023年度支出合计12,570,436.07元。其中：基本支出9,493,233.13元，占总支出的75.52%；项目支出3,077,202.94元，占总支出的24.48%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少717,675.08元，下降5.40%。其中：基本支出减少1,508,580.24元，下降13.71%；项目支出增加790,905.16元，增长34.59%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：支付专项债券项目包装费和可研编制费，2023年行政事业单位内部控制建设咨询费，资产评估费和预算管理一体化运维服务费。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障大姚县财政局机构正常运转的日常支出9,493,233.13元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,883,235.49元，占基本支出的93.57％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费609,997.64元，占基本支出的6.43％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障大姚县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,077,202.94元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况。

专项债券包装服务经费：支付西藏南十字星专项债券咨询服务费500,000.00元，全咨信有限公司2023年专项债项目咨询、可研编制费842,000.00元，预算管理一体化系统运维服务费164,000.00元，原金碧镇政府办公区国有资产评估费75,600.00元，东塔湖等基础设施一案两书编制费180,000.00元，蜻蛉湖等水库资产评估费179,266.00元，2022年度政府综合财报编报培训费21,975.00元，2022年度政府财务报告编报业务服务费35,000.00元，政府采购管理信息系统运维服务费4,000.00元，人行国库前置系统运维服务费5,500.00元，政府采购管理系统运维服务费16,000.00元，政府采购云平台服务费80,000.00元，2023年度预算单位会计核算系统运维服务费50,000.00元，专网服务费57,000.00元，票据管理软件服务费49,000.00元，2022年—2023年资产系统运维费40,000.00元，隐性债务试点县申报材料复印费、制作费51,450.94元，政府收支分类科目书5,100.00元，2022年决算公开和2023年预算公开专项检查审计费18,000.00元，防范和打击非法集资宣传材料费31,500.00元，2022年决算汇审工作会议费24,563.00元，2023年行政事业单位内部控制暨财政业务培训会议费43,045.00元，2023年行政事业单位内部控制建设咨询费396,000.00元，汇乡镇创业担保贷款奖补资金30,000.00元，2023年报刊征订费28,758.00元，公务用车维修费52,513.00元，项目申报、财政资金检查等支出差旅费96,932.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出12,504,928.43元，占本年支出合计的99.48%。与上年相比减少777,822.15元，下降5.86%，主要原因是：2023年退休5人，死亡1人，辞职1人，人员支出减少，2023年度一般公共预算财政拨款支出比上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况1.一般公共服务（类）支出9,259,555.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.05%。主要用于工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金等），商品和服务支出（主要包含一般的办公经费、公务用车运行维护费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,757,179.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.05%。主要用于行政单位离退休人员统筹外养老金支出、在职人员基本养老保险缴费支出、单位职业年金缴费和退休人员做实职业年金支出。

9.卫生健康（类）支出560,293.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.48%。主要用于行政单位医疗保险缴费、事业单位医疗保险缴费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出292,461.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.34%。主要用于开展乡村振兴资金督导检查和涉农项目资金检查等支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出62,951.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.50%。主要用于开展创业担保贷款相关工作支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出572,486.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.58%。主要用于在职人员住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为50,000.00元，决算为77,359.76元，完成年初预算的154.72%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25,000.00元，决算为55,427.76元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的71.65%，完成年初预算的221.71%；公务接待费支出年初预算为25,000.00元，决算为21,932.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的28.35%，完成年初预算的87.73%，具体是国内接待费支出决算21,932.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

大姚县财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为50,000.00元，支出决算为77,359.76元，完成年初预算的154.72%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25,000.00元，决算为55,427.76元，完成年初预算的221.71%；公务接待费支出年初预算为25,000.00元，决算为21,932.00元，完成年初预算的87.73%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务用车已购置使用17年，行驶里程超60万公里，因不能正常行驶影响单位工作开展，2023年维修公务用车支付维修费用5万多元，导致2023年“三公”经费支出决算数大于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少44,193.11元，下降36.36%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少39,631.11元，下降41.69%；公务接待费支出决算减少4,562.00元，下降17.22%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：一是公务用车已购置使用17年，行驶里程超60万公里，2022年两次在高速公路上熄火，已进行2次大修，2023年维修次数减少，公务用车运行维护费比上年减少。二是单位认真贯彻落实过紧日子思想，严格控制接待费支出，压缩陪餐人员，节约了经费支出。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于乡村振兴资金、专项债券资金、小额担保贷款贴息资金等专项资金检查，财政业务督导检查，工作出差等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待24批次（其中：外事接待0批次），接待人次438人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省、州对我县乡村振兴资金、专项债券资金、小额担保贷款贴息资金等专项资金检查发生的公务接待支出，和接待外地到我县学习国企改革、行政事业单位内部控制建设等项目人员。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县财政局2023年机关运行经费支出544,490.00元，具体支出明细是办公费52,074.43元，印刷费245.80元，水费10,392.01元，电费17,000.00元，邮电费8,898.53元，差旅费9,940.00元，会议费3,100.00元，公务接待费21,932.00元，缴工会经费58,000.00元，公务用车运行维护费38,301.23元，车改补贴和租车费用315,826.00元，办公设备购置费用8,780.00元，比上年减少336,492.49元，下降38.20%，主要原因是：2023年退休5人，死亡1人，辞职1人，人员支出减少，本年机关运行经费支出比上年减少。部门机关运行经费主要用于支付水电费、印刷费、办公费等维持机构运转支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，大姚县财政局资产总额7,521,363.82元，其中，流动资产2,594,876.40元，固定资产4,923,787.42元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,700.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少893,214.93元，其中固定资产增加8,780.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元，（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额26,930.00元，其中：政府采购货物支出26,930.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额26,930.00元，其中：授予小微企业合同金额26,930.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

3.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

4.参公管理事业部门：参照《中华人民共和国公务员法》第一百零六条：法律法规授权的具有公共事务管理职能的事业部门中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业部门。

5.基本支出：系用于保障机关、事业部门等机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业部门基本养老保险缴费等工资福利支出，办公费、差旅费、印刷费、水电费、车辆运行维护费、维修（护）等日常经费支出。

6.项目支出：系用于保障机关、事业部门等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的项目经费支出。

7.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指部门公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：指行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政部门和参照公务员法管理的事业部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

大姚县财政局          

2024年9月29日         

监督索引号53232600131801111