大姚县财政局2025年度部门预算公开

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大姚县财政局2025年预算公开目录

第一部分大姚县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分大姚县财政局2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、本部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目支出中期规划预算表

第一部分大姚县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

大姚县财政局主要职能职责如下：根据《中共大姚县委办公室大姚县人民政府办公室关于印发《大姚县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知》（大办字〔2019〕34号）文件精神，设立大姚县财政局，为大姚县人民政府工作部门，正科级。其主要任务和职责是：

1.贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策。组织拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议。拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

2.负责编制全口径全县和县本级年度财政预算草案，负责编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行大姚县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支。编制全县和县本级年度财政预算。受大姚县人民政府委托，向大姚县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向大姚县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算。编制县本级部门预算。负责全县经费支出政策和开支标准制定。负责审核批复县级预算单位的年度预决算。办理中央和省、州对大姚县的转移支付。

3.起草财政、财务、会计管理的规范性文件、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

4.负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入。负责政府性基金预算编制和管理工作。按照彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金。承担国外贷（赠）款管理有关工作。

5.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策、承担地方政府性债务的日常管理和地方政府债券组织管理工作职责，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

6.制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。负责县本级预算单位账户开设的审批。贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理。

7.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

8.参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟定社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理。负责协调、督促、指导全县农村综合改革工作。

9.负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

10.依法管理全县会计工作。监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。承担全县会计人员管理工作。监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。制定财政科学研究和教育规划。组织会计人才和财政系统干部培训。负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

11.拟定促进大姚县金融业务发展战略、总体规划、提出服务和促进金融业发展的意见和政策建议，引导和鼓励驻大姚金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度，组织有关考核和奖励工作。组织开展政府与驻大姚金融机构的合作，负责县人民政府与中国人民银行大姚县支行和楚雄银保监分局大姚办事处的联系沟通工作，配合依法履行监督管理职能。牵头组织协调有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。负责小额贷款公司的管理工作。推进投融资平台建设，配合有关部门指导、协调投融资主体开展业务工作。推进资本市场、保险市场发展。

12.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

13.代表大姚县人民政府履行出资人职责，对大姚县人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理。负责所监管县属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度，措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设。指导、监督乡镇国有资产管理工作，承担对所监管企业的纪检监察职能。

14.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置21个内设机构，包括：办公室、综合股、预算股、债务管理股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、会计股、监督检查股、政府采购管理股、涉外金融股、绩效管理股、非税收入管理股、金融管理股、国有资产管理股、大姚县会计服务中心、大姚县政府与社会资本合作中心、机关党建办公室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.围绕收支有量，全力推动经济稳中求进。一是坚持科学预测分析，做好国有资产、资源盘活，抓好收入组织，积极向上争取，努力做大财政收支规模。二是集中财力培植、壮大纳税大户和主体税源，充分挖掘增收潜力，做到应收尽收，提高税收收入占比。

2.围绕聚财有方，全力争取上级资金支持。一是坚持超前谋划，积极研究上级政策，多措并举做好对上争取资金工作。二是加大国有资产（资源）盘活力度，做好土地开发、经营性资产高效利用等文章，确保完成全年收入目标任务。

3.围绕理财有效，全力提升财政治理水平。一是全面深入开展项目绩效目标编审、绩效运行监控和绩效评价工作，强化监控和评价结果的运用。二是建立健全预算评审机制，严控政府项目投资，切实节约财政资金。三是健全完善国有企业管理制度，全力推进国企改革三年行动计划，突出抓好南山坝工业园区、冷链物流园区等工程项目建设，不断拓展子公司业务，增强企业自身造血功能。

4.围绕管财有法，全力防范化解各类风险。一是压实化债主体责任，有计划、分步骤制定到期债务化解措施，确保依法合规化债。二是强化财政部门主责监督，加大监督检查力度，切实维护财经纪律，着力防范风险、堵塞漏洞。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制45人，其中：行政编制27人，工勤人员编制1人，事业编制17人。在职实有46人，其中：财政全额保障46人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员31人，其中：离休0人，退休31人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入9,612,093.00元，其中：一般公共预算9,612,093.00元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比减少43,031.00元，下降0.45%，主要原因：一是因退休人员增加，行政单位离退休费比上年增加43,885.00元；二是因人员退休，在职人员经费比上年减少82,194.00元，三是因社保缴费基数调整，住房公积金比上年减少10,232.00元，卫生健康支出比上年减少471.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出比上年增加1,679.00元；四是因政策性调整遗属生活补助标准，遗属生活补助比上年增加4,302.00元。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入9,612,093.00元，其中：本年收入9,612,093.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9,612,093.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少43,031.00元，下降0.45%，主要原因：一是因退休人员增加，行政单位离退休费比上年增加43,885.00元；二是因人员退休，在职人员经费比上年减少82,194.00元，三是因社保缴费基数调整，住房公积金比上年减少10,232.00元，卫生健康支出比上年减少471.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出比上年增加1,679.00元；四是因政策性调整遗属生活补助标准，遗属生活补助比上年增加4,302.00元。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出9,612,093.00元。财政拨款安排支出9,612,093.00元，其中：基本支出8,942,093.00元，与上年对比增加6,367.00元，增长0.07%，主要原因：一是2024在职人员工资升级、升档，2025年基本支出增加；二是因人员退休，在职人员经费比上年减少，行政单位离退休费比上年增加；三是遗属生活补助从2024年预算的项目支出调整为基本支出，2025年基本支出增加；项目支出670,000.00元，与上年对比减少49,398.00元，下降6.87%，主要原因是2025年预算遗属生活补助调整为基本支出，导致项目支出减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2010601一般公共服务支出－财政事务－行政运行6,248,292.00元，主要用于在职职工工资、公用经费；

2.2010602一般公共服务支出－财政事务－一般行政管理事务670,000.00元，主要用于支付全县行政事业单位财政业务网络系统运维服务费；

3.2080501社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－行政单位离退休648,168.00元，主要用于退休人员的统筹外养老金；

4.2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出821,444.00元，主要用于缴纳在职职工的单位部分养老保险费；

5.2080801社会保障和就业支出－抚恤-死亡抚恤53,700.00元，主要用于支付单位遗属补助人员生活补助；

6.2101101卫生健康支出－行政事业单位医疗－行政单位医疗191,915.00元，主要用于缴纳行政在职职工的单位部分医疗保险费；

7.2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗92,001.00元，主要用于缴纳事业在职职工的单位部分医疗保险费；

8.2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助252,643.00元，主要用于缴纳单位部分公务员医疗补助；

9.2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出30,800.00元，主要用于缴纳在职职工的单位部分医疗支出；

10.2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金603,130.00元，主要用于缴纳在职职工的单位部分住房公积金。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

大姚县财政局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

大姚县财政局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

大姚县财政局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

大姚县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计55,000.00元，较上年增加7,000.00元，增长14.58%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

大姚县财政局2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化的原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0.00元。

（二）公务接待费

大姚县财政局2025年公务接待费预算为20,000.00元，较上年减少3,000.00元，下降13.04%，国内公务接待批次为49次，共计接待405人次。

减少原因是基层减负，预计2025年工作接待人员减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

大姚县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为35,000.00元，较上年增加10,000.00元，增长40.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费35,000.00元，较上年增加10,000.00元，增长40.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

增加原因是公务用车已购置使用18年，行驶里程超60万公里，车况较差，公务用车维修费逐年增长。

八、重点项目预算绩效目标情况

大姚县财政局2025年无重点项目支出预算安排，故无重点项目预算目标绩效情况。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.“三公”经费：“三公”经费指部门（单位）使用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费具体包括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用车运行维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

大姚县财政局2025年机关运行经费安排516,680.00元，与上年对比减少11,380.00元，下降2.16%，主要原因分析：2025年在职人员公用经费预算标准调整，公用经费减少11,380.00元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，大姚县财政局资产总额17,830,943.71元，其中，流动资产1,504,152.45元，固定资产16,320,791.26元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6,000.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1,058,063.95元，其中固定资产增加32,660.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

第二部分 大姚县财政局2025年部门预算表

（详见附表）

监督索引号53232600131800111