关于大姚县2024年财政决算情况的报告

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关于大姚县2024年财政决算情况的报告

—2025年9月23日在县十八届人大常委会第三十次会议上

大姚县人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

楚雄州财政局已正式批复大姚县2024年财政决算。根据《中华人民共和国预算法》《监督法》规定，我代表县人民政府向会议报告大姚县2024年财政决算情况，请予审查。

一、2024年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入情况。全县一般公共预算收入总计283,123万元，与原报告数一致。具体构成是：

（1）一般公共预算收入63,206万元。

（2）上级补助收入186,769万元。

（3）地方政府一般债券转贷收入8,424万元。

（4）上年结余收入2,981万元。

（5）动用预算稳定调节基金0元。

（6）调入资金19,026万元，其中：政府性基金调入7,858万元，国有资本经营预算调入155万元，其它资金调入11,013万元。

（7）区域间转移性收入（土地指标调剂转移性收入）2,717万元。

2.支出情况。与州财政决算后，全县一般公共预算支出总计281,869万元，与原报告数一致。具体构成是：

（1）县本级一般公共预算支出259,366万元。

（2）转移性支出（上解支出）9,187万元。

（3）一般债券还本支出8,229万元。

（4）调出资金5,066万元。

（5）区域间转移性支出（土地指标调剂转移性支出）21万元。

3.年终结余情况。与州财政决算后，全县一般公共预算年终结余1,254万元（全部为结转下年的专项支出），与原报告数一致。

4.年末预算稳定调节基金余额。与州财政决算后，预算稳定调节基金余额为168万元。

（以上情况详见附件）。

（二）政府性基金收支决算情况

1.收入情况。与州财政决算后，全县政府性基金收入总计106,130万元，与原报告数一致。具体构成是：

（1）县本级政府性基金收入14,676万元，其中：国有土地使用权出让收入9,242万元、污水处理费778万元、专项债务对应项目专项收入4,656万元。

（2）政府性基金预算上级补助收入14,445万元。

（3）地方政府专项债务转贷收入67,100万元，其中：新增专项债券转贷收入6,000万元，再融资专项债券转贷收入61,100万元。

（4）上年结余收入4,843万元。

（5）从一般公共预算调入资金5,066万元。

2.支出情况。与州财政决算后，全县政府性基金支出总计91,631万元，与原报告数一致。具体构成是：

（1）政府性基金预算支出19,618万元。

（2）地方政府专项债务还本支出62,000万元。

（3）上解支出2,155万元。

（4）调出资金7,858万元。

3.年终结余情况。年终滚存结余14,499万元（全部为结转下年的专项支出），与原报告数一致。

（三）社会保险基金收支决算情况

2024年社会保险基金全口径收入67,225万元，其中：企业职工基本养老保险收入24,400万元，城乡居民基本养老保险收入16,576万元，机关事业单位基本养老保险收入20,139万元，工伤保险收入4,184万元，失业保险收入1,926万元；全口径支出95145万元，其中：企业职工基本养老保险支出24,400万元，城乡居民基本养老保险支出44,162万元，机关事业单位基本养老保险支出20,473万元，工伤保险支出4,184万元，失业保险支出1,926万元；本年收支结余-27,920万元，加上年滚存结余52,426万元，年末滚存结余24,506万元。

社保基金决算数与原报告数变动较大，主要原因是决算时口径有变化，全口径收入比原报告数减少1,110万元，一是企业职工养老保险基金中转移性收入直接转入省财政专户，收入减少353万元；二是城乡居民基本养老保险基金中，以前各县市核算的委托投资运营资金收益794万元移交州级核算，收入减少794万元。支出比原报告数增加25,215万元，主要是城乡居民养老保险基金由州级统收统支，以前由县级核算的委托投资27,000万元上解州级，上解支出合计增加25,365万元。收入减少，支出增加，导致滚存结余较原报告数减少26,352万元。

（四）国有资本经营预算情况

1.收入情况。2024年，国有资本经营预算收入187万元，与原报告数一致。具体构成是：

（1）国有资本经营预算收入155万元。

（2）国有资本经营预算上级补助收入32万元。  

2.支出情况。国有资本经营预算支出187万元，与原报告数一致。具体构成是：

（1）国有资本经营预算支出32万元。

（2）国有资本经营预算调出资金155万元。

3.年终结余情况。年终结余0万元，与原报告数一致。

二、财政政策措施落实情况和重点支出及绩效目标实现情况

（一）财政政策措施落实情况

2024年，大姚县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十届三中全会和中央经济工作会议精神，积极落实财政政策提升效能，为县域经济高质量发展提供坚实保障。

1.落实国家税费支持政策，全力助企纾困。一是不折不扣落实减税降费政策，做到“应享尽享、应退尽退”，六苴矿冶停产后，税收未产生大幅度波动。二是兑现扶持企业资金855万元，支持企业安全生产改造、产业升级、扩能扩产等项目建设，助力企业持续发展，激发民营经济活力。

2.持续深化预算管理改革，提升预算绩效。一是加强财政资源统筹。落实全口径预算管理，加大非财政拨款收入、存量资金、上级转移支付、债券资金等各类资金的统筹，避免交叉重复安排，把“零钱”变“整钱”，提升财政资金供给的有效性、均衡性。二是深入推进零基预算改革。依托预算指标管理一体化系统，建立支出政策库及预算项目库，实行“定期清理、从零开始、动态调整”管理，建立县财政局业务股室初审、预算编审委员会复审、县政府常务会审议的三级联审机制，所有项目支出申报取消以前年度分配基数，从零开始，2024年部门预算腾出财力约6,280万元，其中用于安排县级133个重点项目5,898万元，预算精准度、财政保障覆盖率、预算执行率逐年提升，预算执行中新增支出较2023年明显减少。三是用好绩效管理“指挥棒”。项目绩效目标审核全覆盖，把绩效目标作为项目入库的前提条件；按季度开展项目绩效目标运行监测，及时纠偏整改；每年开展部门整体支出和项目支出绩效评价，评价结果作为部门整改和预算安排参考，提高资金使用效益。

3.坚持“三保”优先，兜牢兜准“三保”底线。坚持“三保”预算安排及“三保”支出“两个优先”，坚决兜牢基层“三保”底线。2024年“三保”支出130,577万元，“三保”执行率达97.8%。

4.积极争取上级转移支付，提高财政保障能力。一是密切关注财税新政与专项扶持政策，年内争取上级一般公共预算资金186,769万元，为全县经济社会发展提供财力保障。二是积极争取新增一般债券800万元支持一环线建设；争取一般债券再融资还本3,000万元、专项债券再融资还本8,100万、财力性再融资债券9,000万元、隐性债务置换债券50,000万元，有效缓解财政偿债压力。

5.坚持养成过紧日子习惯，勤俭节约办事业。进一步规范公用经费管理，严格落实过紧日子措施，全年累计压减各种专项工作经费423.33万元、慰问经费1.28万元、信息化系统运行经费34.18万元，推动过“紧日子”要求落地见效。

（二）重点支出及绩效目标实现情况

2024年，县财政加强财政收支管理，优化支出结构，优先保障民生和重点支出。一是强化就业创业资金支持保障。下达就业补助资金1,842万元，支持地方落实社会保险补贴、职业培训补贴、公益性岗位补贴等就业创业扶持政策。办理创业贷款74户1,569万元、贷免扶补贷款118户3,215万元，安排创业担保贷款财政贴息209万元，全力支持稳岗就业，增强小微企业竞争活力。二是确保教育投入稳定增长。教育支出增长0.1%达46,895万元，家庭经济困难寄宿生生活补助提高，小学由1,000元提高到1,250元，初中每年每生由1,250元提高到1,500元。三是社会保障全面到位。完成社会保障支出46,000万元，其中拨付养老保险资金11,042万元，保障退休人员基本养老金、城乡居民基础养老金最低标准进一步提高，基本养老保险待遇按时足额发放。拨付困难群众救助补助资金8,855万元，统筹做好低保、特困人员救助供养、临时救助、孤儿基本生活保障，加强困难失能老年人等群体基本养老服务救助工作。继续提高优抚对象抚恤和生活补助标准，拨付优抚对象生活补助2,116万元，确保相关待遇及时足额发放；四是推进公卫体系建设。全年卫生健康支出22,985万元，有力支持基本公共卫生提标、公立医院提升、基层卫生院提质等。五是全力支持推进乡村振兴。全年农林水支出68,359万元，增长14.7%，其中：乡村振兴资金支出14,462万元，重点支持青花椒深加工厂、标准化蚕桑生产车间等特色产业项目，完善配套基础设施；同步保障村社区支出5,229万元，通过“一卡通”兑付耕地地力保护补贴2,833万元、退耕还林还草补贴1,008万元、发放农机购置与应用补贴383万元，实现政策红利直达群众与基层组织高效运转双目标。六是加大城乡基础设施建设投入。拨付高标准农田建设资金1,978万元，为粮食安全奠定坚实基础；拨付农村公路养护资金5,485万元，支持农村公路养护、农村公路建设、生命安全防护工程等项目建设；拨付桂花水库建设资金5,269万元，保障重点民生工程按期投用。争取增发国债1,182万元，支持城市防洪排涝能力提升，县级安排资金400万元、争取一般债券800万元，加快推进一环线建设。

三、地方政府债务风险控制情况

2024年，新增政府债务62,800.00万元（新增一般债券800.00万元，再融资一般债券3,000.00万元，再融资专项债券59,000万元），年内偿还本金1,414.00万元（一般债券还本514.00万元，专项债券还本900.00万元），增减相抵后，实际净增加债务61,386.00万元。截至2024年末，全县政府性债务余额465,248.48万元，一是政府负有偿还责任债务463,298.86万元，其中：一般债务149,508.86万元，专项债务313,790.00万元。州初步核定我县2024年末政府债务限额468,800.00万元，其中：一般债务限额150,300.00万元，专项债务限额318,500.00万元，我县法定债务余额均控制在州初步核定的限额内。二是政府负有担保责任债务1,949.62万元。

四、与决算相关的其他重要事项

（一）预算稳定调节基金规模和使用情况。2024年末余额168万元，未动用。

（二）预算周转金规模和使用情况。2024年未安排和使用预算周转金，2024年年末余额为0万元。

以上报告，请予审查。

附件：大姚县2024年一般公共预算收支执行情况表     

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