大姚县昙华乡人民政府2025年度部门决算公开

大姚县昙华乡2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

2025年昙华乡按照县委、县人民政府提出的科学发展观的要求，充分发挥党委政府行政职能作用，全心全意为人民服务，为昙华乡的经济发展、社会稳定奠定了坚实的基础。

（1）宣传和贯彻执行党和国家对“三农”工作的各项方针、政策和法律法规，组织协调本行政区域经济、政治、文化、社会和党的建设及各项改革。

（2）编制和执行经济发展规划，因地制宜发展区域特色经济，组织农村基础设施建设，落实强农惠农措施，努力增加农民的收入。

（3）依法做好民政、财政、教育、卫生、科技、文化、体育、就业、社会保障、市场信息、土地流转、村财代理、统计等工作，加强农村实用人才队伍建设和农村人力资源开发，引导农村富转劳动力有 序转移，组织各项公益事业建设，协调解决群众生产生活中的突出问题。

（4）依法开展社会治安综合治理、人口和计划生育、安全生产、防汛、防火、防疫、食品药品安全、环境保护、民族与宗教和各类突发事件应急处理等社会管理工作，确保乡村社会稳定。

（5）推进村务、财务公开，保障农民群众民主权利，促进农村社会组织健康发展，增强社会自治功能。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置内设机构8个，包括：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法治办公室、党群服务中心、综合行政执法队、农业农村发展服务中心，与2024年相比无变化。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为大姚县财政局的一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员52人。包括财政拨款开支经费的：公务员24人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员20人，机关和事业工人8人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员1人。包括财政拨款开支经费的人员1人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。年末遗属7人。

车辆编制4辆，在编实有车辆4辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一年来，我们主要做了以下工作：

（一）聚焦有效衔接，乡村振兴基础更加牢固。脱贫成果有效巩固。严格落实“四个不摘”要求，全面推进走访排查、动态管理、风险防范和精准帮扶“四个常态化”机制。累计开展动态监测排查24次，新识别监测对象9户24人，制定落实帮扶措施27条，消除风险10户26人。开发公益性岗位136个，组织职业技能培训和引导性培训9期331人次，实现农村劳动力转移就业4104人，发放各类务工补贴26万余元，牢牢守住了不发生规模性返贫底线。集体经济蓄势增效。整合全乡7个村（社区）资源成立大姚县山昙商贸专业合作社，将商贸中心、火腿加工厂等优质资产纳入合作经营，形成抱团发展之势，预计各村（社区）首次分红平均可达6000元。同步拓展光伏发电、劳务服务、资产租赁等多条增收渠道，探索形成菜西拉林下中药材“541”、赤石岩土地流转“442”收益分配机制，带动参与农户实现户均增收3000元以上，村级组织“造血”功能持续增强。人居环境显著提升。深入推广浙江“千万工程”经验，全年新（改）建卫生户厕28座，农村卫生户厕覆盖率达81.62%，建设垃圾定点投放点62个，53个村民小组实现污水处理全覆盖，尾水还田率超90%。以绿美乡村建设为抓手，完成“四旁”植树5.4万余株，打造绿色点位2000㎡，村庄环境从“一时净”向“持久美”转变。生态治理扎实有效。配备乡、村两级河长15名，全年累计巡河580次，开展“清四乱”专项行动12次，清理河道9.8公里、垃圾2.63吨，河道水质稳定向好。完成全乡10条主要河流及5个重要水源地水资源调查评价，为今后水资源开发利用提供有效支撑。全面深化林长制工作，各级林长开展巡林108人次，处理野生动物肇事肇祸40件，148株古树名木实现全覆盖挂牌保护。坚决守牢森林草原防灭火底线，发放户告知书1998份，组建专业扑火队伍7支、义务扑火队伍53支950人，设立防火卡点4个，全年森林火灾零发生。加强农业面源污染治理，大力开展化肥农药减量增效和废旧农膜回收，生态环境质量持续改善。农文旅融合赋能振兴。依托“彝剧之源、避暑胜地、秘境昙华”定位，创新编排《昙华马缨红》《撒荞》等彝剧3部，《昙华咕遮调》在云南省第十四届民族民间歌舞乐展演中荣获铜奖，民间非遗传承人队伍登上全国村晚、楚雄时装周、“花超”等舞台，非遗传承活力焕发。成功申报苦荞粑粑制作技艺为州级非遗项目，培养州级非遗传承人3名，非遗保护与传承进一步彰显。“昙华彝族插花节”“樱桃节”品牌效应持续扩大，全年接待游客3.2万人次，实现旅游综合收入300万元。

（二）聚焦发展提质，经济增长基础更加稳固。农业产业扩面提质。严格落实粮食安全、耕地保护制度，全年完成大小春粮食播种2.2万亩，总产量达5140万吨，其中种植玉米6020亩、水稻693亩、马铃薯6700亩、魔芋1000亩、豆类3110亩。同步抓好畜牧业生产，全年出栏生猪8013头、肉牛1701头、肉羊16102只，家禽43056羽，畜牧业总产值突破5093.54万元，常态化落实春秋两季动物疫病防控，畜禽免疫密度达100%，稳稳托住了群众的“粮袋子”和“肉盘子”。发挥93.75%的森林覆盖率优势，完成核桃提质增效3000亩、花椒2000亩，6.54万亩经济林果总产值达6864.4万元。制定《昙华乡树楤产业发展三年行动实施方案》，新植树楤900亩、育苗6000余株；鼓励各村开展冰球子、黄精、木香等中药材种植，全乡中药材面积达到7828亩，产值1223万元。加大优质野生菌类资源保护力度，推广人工菌种植技术，全乡菌类年产量达190吨，产值1520余万元。“林上有果摘、林中有药挖、林下有菌采”的立体复合经营模式逐步形成，绿色资源正加快转化为致富资本。项目建设稳步推进。投资200万元的赤石岩村委会嘎的乍小组公路硬化项目、投资160万元的昙华社区丫古埂新村进村公路硬化项目、投资33万元的昙华北片区2025年农村污水提升改造项目、投资7万元的农村供水保障项目完工投用；投资95万元的菜西拉林下经济示范项目投入运营；投资20余万元提升改造柴拉乍基地、马缨花园、莲池公园初步完工；顺利启动19户农户地质灾害避险搬迁项目；集镇商贸中心、小火腿加工厂、彝仙泉酒厂实现投产运营，基础建设、产业发展、民生改善底色更足。项目储备蓄力夯基。扎实开展“十四五”期末评估和总结，完成2026年项目谋划32个4558万元，完成“十五五”规划编制项目142个95.52亿元，积极争取道路交通、水利水电、教育体育、卫生医疗、文化旅游等项目纳入国家重大项目建设盘子，为昙华乡“十五五”开局之年和未来五年走好第一步。招商引资成效明显。立足资源禀赋，主要领导率队围绕优势产业开展外出招商4次，企业回访3次，精准对接云南省水产技术推广站、昆明倘浩水产养殖有限公司、诺邓火腿加工厂等目标企业，项目落地率进一步提高。致力于营造重商、亲商、安商良好环境，全年新增市场主体139户，市场主体活力不断激发。

（三）聚焦民生保障，公共服务体系更加完善。社会保障网织密扎牢。基本医保报销、大病保险、医疗救助等政策全面落实，城乡居民基本养老保险和基本医疗保险参保率分别达98.78%和99.56%，居全县前列。社会救助体系精准有效，累计发放低保、特困供养、临时救助、高龄补贴等资金330.4万元，惠及群众10098人次。残疾人两项补贴、孤儿和事实无人抚养儿童保障、退役军人优抚等政策全面落实，发放补贴补助59.33万元。聚焦“一老一小”和特殊困难群体，对22名老人实施集中供养，向2名事实无人抚养儿童发放每月生活补贴1370元，民生保障网越织越密、越扎越牢。公共服务供给持续优化。教育事业稳步发展，昙华中学成功改制为九年一贯制学校，实现从幼儿园到初中一体化办学。投入近250万元，实施消防设施改造、护眼灯安装、数智黑板更换、宿舍改造提升等一批项目。“两免一补”“营养改善计划”等政策落实到位，“控辍保学”实现常态化动态清零，学龄前儿童毛入园率达97%，九年义务教育巩固率达100%。医疗卫生水平持续提升，全年投入15.46万元用于改善基层医疗设施，接诊人次和收治入院人次较2024年同期分别增长15.3%、77.8%，医保统筹减免46.21万元。开展健康筛查2099人次、“两癌”筛查309人次，家庭医生签约率100%。殡葬改革稳步实施，遗体火化率、入公墓安葬率均达100%。文明乡风底色更足。推进婚丧领域移风易俗改革，进一步推进文明乡风、淳朴民风、良好家风建设，昙华乡被表彰为全国文明城市创建优秀集体。弘扬传统美德，推进志愿服务、新时代文明实践活动，评选优秀基层党组织、优秀共产党员、担当作为好干部等一批先进集体11个、个人46人。

（四）聚焦安全稳定，社会治理网络更加有效。安全底线更加牢固。坚持“安全第一、预防为主”，深入开展安全生产风险隐患排查，形成全链条闭环管理。全年排查并整改各类安全隐患82条，整改率达100%。扎实推进安全生产治本攻坚三年行动，围绕道路交通、地质灾害、森林防火、农村自建房等重点领域，开展明察暗访70余次，发现问题隐患117条，整改率达100%，全年未发生安全生产事故。应急处突能力显著提升。持续加强应急队伍能力建设，印发《昙华乡关于加强应急救援队伍能力素质提升方案》，组织开展应急知识培训和实战演练12期。突出防汛减灾工作重点，严格落实“1262”防汛预警响应机制，构建乡、村、组、微网格四级联防体系，组建54支党员突击队，累计走访排查1500户次，上报险情、协助转移安置群众61户178人，投入资金10.65万元，整治隐患点14处。不断构建政府救助、保险保障、社会救济、自救互救“四位一体”的灾害救助机制，发放冬春救助资金13.2万元，防汛救灾资金10.2万元，救助群众175户654人次。平安善治根基不断夯实。划分微网格265个，明确网格员矛盾排查、信息上报等职责。创新推行网格员“政策码”与“上报码”一体集成的“双码”工作证，实现政策一键查询、事件一键上报，提升治理效能和群众辨识度，全年排查调解各类纠纷18件，调解成功率达94.4%，“问题发现—快速处置—结果反馈”闭环机制不断健全。常态化开展普法强基、防诈反诈宣传和“利剑护蕾·清源”专项行动，持续做好民族宗教、食品安全等工作，“三下降一扭转”工作目标落地见效，社会大局持续稳定。完善债务风险应急预案，全面清理排查历史遗留债务，积极研判潜在风险隐患，多方筹措资金稳妥有序化解政府债务风险。

（五）聚焦自身建设，政府运行效能更加高效。政治建设持续加强。始终将党的全面领导贯穿政府工作全过程，严守政治纪律和政治规矩，坚决推动上级各项决策部署在昙华落地落实。严格执行“三重一大”决策程序，不断提升科学决策、民主决策、依法决策水平。聚焦农村集体“三资”管理、工程项目等重点领域，7个村（社区）村干部任期和离任经济责任审计反馈问题实现整改销号，风清气正的政治生态持续巩固。法治政府纵深推进。主动接受人大依法监督，高质量办理人大代表议案、建议28件，接受代表视察调研6次。严格落实政务公开制度，全年主动公开财政预决算、重大项目、民生事项等重点信息55条，依法办理“12345”平台群众诉求4件。规范行政执法行为，强化对行政权力的制约和监督，政府公信力和执行力得到提升。改革创新激活内劲。全面梳理并建立乡镇履职事项清单，厘定基本事项1254项、配合事项601项、上级收回事项113项，权责边界更加清晰。建立“导师帮带+学说写练”长效机制赋能干部成长，开展“昙华宣传视频展演”“文字能力大比拼”等活动18期，撰写高质量调研报告、信息简报110余篇，调研报告《“小草药”如何变成乡村振兴的“金钥匙”》获评全国优秀奖，善作善为的队伍特色更加彰显。作风建设常抓不懈。深入贯彻中央八项规定精神学习教育，严控“三公”经费和一般性支出。紧盯“四风”隐形变异问题，深入推进群众身边的不正之风和腐败问题集中整治。认真践行抓工作“三部曲”和“三单制”“七天工作法”要求，以严实作风保障各项工作落地见效。

第二部分  2025年度单位决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县昙华乡2025年度收入合计19727714.87元。其中：财政拨款收入17371761.13元，占总收入的88.06%；其他收入2355953.74元，占总收入的11.94%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计增加1468397.91元，增长8.04%。其中：财政拨款收入增加1444235.25元，增长9.07%；其他收入增加24162.66元，增长1.04%。主要原因是政策性增资。

二、支出决算情况说明

大姚县昙华乡2025年度支出合计20195535.03元。其中：基本支出14161969.64元，占总支出的70.12％；项目支出6033565.39元，占总支出的29.88％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2454770.86元，增长13.84%。其中：基本支出增加1742417.15元，增长14.03%；项目支出增加712353.71元，增长13.39%；主要原因是。1.公用经费支出增加，基本支出也随之增加；2.2025年实施项目增加，项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障大姚县昙华乡机构正常运转的日常支出14161969.64元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13021489.75元，占基本支出的91.95％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1140479.89元，占基本支出的8.05％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障大姚县昙华乡为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6033565.39元。其中：基本建设类项目支出6033565.39元。

大姚县财政局下达化解拖欠企业账款专项资金项目经费4451806.11元，主要用于支付昙华乡往年拖欠企业账款。

大姚县昙华乡北片区2025年农村污水提升改造项目经费330000.00元，主要用于农村生活污水治理。

大姚县脱贫劳动力职业技能培训项目经费330000.00元，主要用于脱贫劳动力技能培训费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县昙华乡2025年度一般公共预算财政拨款支出13548275.38元,占本年支出合计的67.09%。与上年相比减少2392071.21元，下降15.01%,完成年初预算的123.28%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出3950495.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.16%,完成年初预算的142.24%；造成预决算差异的主要原因是政策性增资。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出232709.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.72%,完成年初预算的71.55%。主要用于主要用于基本工资支出；造成预决算差异的主要原因是人员调整。

8.社会保障和就业（类）支出1618068.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.94%,完成年初预算的111.23%。主要用于基本工资支出、离退休人员经费保障、遗属补助等；造成预决算差异的主要原因是政策性增资。

9.卫生健康（类）支出1274670.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.41%,完成年初预算的107.91%。主要用于基本工资支出；造成预决算差异的主要原因是政策性增资。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出153936.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.14%,完成年初预算的78.08%。主要用于基本工资支出；造成预决算差异的主要原因是人员调整。

12.农林水（类）支出5780120.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的42.66%,完成年初预算的128.03%。主要用于基本工资支出、农林水项目支出；造成预决算差异的主要原因是政策性增资和项目新增。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出538274.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.97%,完成年初预算的99.71%。主要用于干部职工公积金缴纳；造成预决算差异的主要原因是人员调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为109800.00元，决算为109800.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年减少195212.47元，下降64.00%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为80000.00元，决算为80000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的72.86%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为29800.00元，决算为29800.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的27.14%，完成年初预算的100.00%

因公出国（境）费用上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少215122.47元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加40000.00元，增长100.00%；公务接待费支出决算较上年减少20090.00元，下降40.27%；具体是国内接待费支出决算29800.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少20090.00元，下降40.27%；国（境）外接待费上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为109800.00元，支出决算为109800.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年减少195212.47元，下降64.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为80000.00元，决算为80000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为29800.00元，决算为29800.00元，完成年初预算的100.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数保持一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少215122.47元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算增加40000.00元，增长100.00%；公务接待费支出决算减少20090.00元，下降40.27%，具体是国内接待费支出决算29800.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少20090.00元，下降40.27%；国（境）外接待费上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年购置公务用车1辆，2025年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待98批次（其中：外事接待0批次），接待人次800人（其中：外事接待人次0人）。主要用于县级部门到昙华乡开展相关检查指导工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县昙华乡2025年机关运行经费支出324183.08元，比上年减少98741.53元，下降23.35%,主要原因是昙华乡严格执行厉行节俭的要求。单位机关运行经费主要用于办公费、会议费、电费等费用。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，大姚县昙华乡资产总额6098983.93元，其中，流动资产3717456.21元，固定资产2316527.72元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产65000.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少881306.15元，其中固定资产减少0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额225427.60元，其中：政府采购货物支出225427.60元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额225427.60元，其中：授予小微企业合同金额225427.60元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及单位预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各单位（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.财政拨款：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。

5. 基本支出:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6. 项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。

7.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境) 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、 住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5.00%，最高不超过12.00%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等; 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、 绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

10.政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。