大姚县财政局2018年度部门预算说明及情况公开表

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大姚县财政局2018年度部门预算说明

大姚县财政局于2018年1月19日《关于2018年部门预算的批复》（大财预〔2018〕9号)对大姚县财政局2018年收支预算情况进行了批复，根据《中华人民共和国预算法》第十四条、五十二条之规定，现将本单位（部门）2018年收支预算情况及相关说明公开如下。

【目录】
   一、基本职能及主要工作

(一)大姚县财政局的主要职责是：（1）贯彻执行国家、省、州财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全县财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策。（2）贯彻执行国家、省、州财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；监督财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计等地方性法规的执行；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。（3）编制全县和县本级年度财政预算草案，执行县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全县和县本级年度财政决算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算执行情况，向县人大常委会报告全县和县本级年度财政决算；管理上级拨款和县级财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；管理全县行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理县级预算外资金和财政专户；管理政府性基金和专项资金。（4）根据国民经济发展计划，制定全县财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定全县非税收入的管理办法；负责县本级非税收入的征管。（5）拟定县与乡镇的财政预算管理体制，合理划分财力；指导和监督乡镇财政工作，合理调度资金，监督预算执行。（6）管理和监督县级公共支出；制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作；监督执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。（7）办理和监督县级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、挖潜改造基金、支农资金、农业综合开发资金等；负责财政周转金的审核发放、管理、回收工作。（8）参与全县社会保障制度改革和政策的研究制定；制定全县性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督县、乡两级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理县级社会保障基金专户；参与制定住房、国有土地使用制度等改革政策。（9）拟定和执行财政与企业的分配政策；贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度、全县的基本建设财务办法；负责地方金融企业财务监督工作。（10）拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴县管国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。（11）管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，拟定我县政府债务管理的实施办法和规章制度；统一管理县政府的国内债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。（12）管理和指导全县会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；负责会计委派制试点工作；保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。（13）监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督县级部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。（14）制订全县财政教育规划和财政教学计划；组织指导全县财政干部培训；负责财政宣传和财政信息工作。       

　（二）部门2018年重点工作计划
     （一）认真贯彻落实好“跨越发展争创一流比学赶超奋勇争先”精神，抓住“一带一路”、长江经济带、滇中城市经济圈一体化、滇中产业新区、金沙江经济带等战略逐步实施，“五网”建设、脱贫攻坚、财税体制改革等一系列利好政策所释放的效应；抓住交通、水利、能源、信息、城镇等基础设施持续改善，以核桃、蚕桑、花椒、中药材为重点的高原特色农业发展潜力逐步显现；工业园区更趋完善，绿色食品、清洁能源、轻纺加工、生物医药等工业产业发展基础更加坚实等有利条件，努力克服经济下行、减收增支、深化财税体制改革任务较重、财力保障不充分等困难和问题，攻坚克难，主动作为，努力实现预期目标。

（二）继续完善财政国库管理制度改革，完善公务卡结算改革

按照上级财政部门提出的“纵向到底、横向到边”的改革要求，2018年我县财政国库管理制度改革的重点是：继续推进国库集中支付制度改革，建立现代财政国库制度体系，进一步完善财政国库管理工作，不断提升财政国库管理水平。不断扩大财政国库集中支付改革范围，扩大财政直接支付，减少资金拨付环节，加快财政资金拨付速度，有效提高财政资金执行效率。

（三）进一步加大财政资金往来款项催收力度。加强对往来款项的管理，进一步盘活财政资金，避免财政资金发生损失，确保财政资金的安全，要加大对暂付款、借出款的催收清理力度。同时，要严格执行《中华人民共和国预算法》、《财政总预算会计制度》等规章制度和省州财政对国库工作的相关要求，大幅度压缩往来款项规模，严格财政资金拨付管理，避免新的往来款项的发生，确保财政资金的安全。

（四）加强财政资金安全管理，切实抓好财政内部监控制度，对县级单位和乡镇进行定期或不定期财政资金安全检查，保证我县财政资金安全、高效运行。

（五）继续做好强农惠农补贴兑付工作。在会同各乡镇、各部门认真做好2018年各项强农惠农补贴兑付工作的同时，协调做好以前年度由于信息错误未兑付成功的补贴资金发放。

（六）继续深入推进涉农资金整合、建立完善涉农资金整合长效机制。一是按上级涉农资金整合试点工作实施方案一年一定的要求认真做好《大姚县2018年涉农资金整合试点工作实施方案》编制工作。二是按照《大姚县2017年涉农资金整合管理办法（试行）》加强资金监管。三是会同扶贫办加大对各乡镇财政扶贫资使用，报账跟踪检查力度，切实发挥财政扶贫资金使用效益。

（七）继续做好行政成本控制制度工作。行政成本控制制度是一项长期性的工作，2018年我们将继续认真贯彻落实省州文件精神，按照《大姚县行政机关行政成本控制制度实施细则》、《大姚县行政成本推进实施方案》和行政成本控制制度的内容和目标，继续做好行政成本控制制度工作，认真抓好落实，压缩一般性行政开支，切实控制不合理增长，确保行政成本控制制度各项指标的落实。

（八）加强资金监管和追踪问效。创新财政资金投入方式，加强资金追踪问效，提高财政资金绩效管理水平。严格执行专项资金管理的“九项制度”，总结近年来各专项资金管理中存在的问题，对现行各专项资金管理办法进行深入思考和研究，确保专项资金的扶持重点更加突出，管理更加规范；探索购买服务方式，引入第三方中介机构，对项目的申报、实地核查、验收、对标考核等实施管理；密切关注宏观经济走势，扩大企业财务信息编报范围，加强对企业经济运行相关数据的统计分析，提高经济运行分析的前瞻性、实效性，及时了解掌握企业发展中存在的困难和问题，研究提出应对的方法和措施，为全县经济平衡增长保驾护航；全面梳理和查找项目申报中存在的问题和困难，探索解决方案。

（九）健全征管制度、严格票据管理。

（十）认真执行政府采购政策，加强政府采购的监督检查。做好政府采购的审批、现场监督工作，规范采购行为，监督好政府采购招标和本单位建设性项目招标工作，确保招标工作依法依规进行。探索分散采购监督管理办法，防范采购风险。

（十一）积极探索、不断创新会计人员培训模式，多组织财会知识精细化专题培训，让基础薄弱的财务人员有更多的机会参加培训，不断提高财会人员素质。计划在2018年组织不少于两期财会知识培训，特别是对新参加工作人员进行财经法规和会计职业道德知识培训。

二、预算单位基本情况

(一)部门设置情况。大姚县财政局属财政全额拨款的行政单位，根据部门职能职责，内设设21个内设机构和大姚县人民政府金融办公室、大姚县人民政府国有资产监督管理委员会、大姚县农村综合改革领导小组办公室。

(二)人员情况。截至2017年11月，共有人员编制48　　人，其中：行政编制34人，事业编制8人，工勤人员编制　　　6人；实有80人，其中：在职63人，离岗退养1人，退休　　12人，遗属4人。

（三）车辆情况。根据《大姚县公务用车制度改革实施方案》（大办发〔2016〕31号），我单位公务用车编制数为 1辆。截至2017年11月，我单位实有公务用车1辆。

三、预算单位收入情况

2018年部门收入预算8,207,335.00元，其中：一般公共预算8,207,335.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元。

2018年部门财政拨款收入预算 8,207,335.00元，其中:本年收入8,207,335.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8,207,335.00元（本级财力8,207,335.00元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用收入0元），政府性基金财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

预算单位支出情况

（一）基本支出预算情况。2018年部门基本支出预算8,207,335.00 元，包括基本工资、津贴补贴、养老保险、医疗保险、住房公积金等工资福利支出7,255,240.00元，占基本支出的88.40 %；办公费、差旅费、会议费、培训费、公务用车运行维护费等商品和服务支出701,775.00 元，占基本支出的8.55 %；离休费、退休费、生活补助等对个人和家庭的补助250,320.00元，占基本支出的3.05 %。与2017年相比减少451,777.00元，减少的原因是2017年人员调出，基本工资、津贴补贴、养老保险、医疗保险、住房公积金等工资福利支出减少。

（二）项目支出预算情况。按照“保工资、保运转、保民生”的保障顺序，根据全县财力可能和部门行政事业发展目标，2018年安排项目支出0元。

（三）政府性基金支出预算情况

大姚县财政局2018年没有政府性基金预算拨款安排的支出，此表为空。

　五、省对下专项转移支付情况
　　我单位2018年度无省对下专项转移支付预算。
　　六、 政府采购预算情况
　　大姚县财政局2018年度没有政府采购预算，此表为空。
　　七、预算收支增减变化情况说明
　　2018年部门基本支出预算8207335.00元，包括基本工资、津贴补贴、养老保险等工资福利支出7255240.00元，占基本支出的88.40%；办公费、差旅费、会议费、培训费、公务用车运行维护费等商品和服务支出701775.00元，占基本支出的8.55%；离休费、退休费、生活补助等对个人和家庭的补助250320.00元，占基本支出的3.05%。与2017年相比减少451777.00元，减少原因是2018年新增退休人员4人，减少基本工资、办公费等经费。
　　八、项目支出预算变动的主要原因
　　大姚县财政局2018年项目支出预算暂无安排。
　　九、政府性基金支出预算情况
　　大姚县财政局2018年没有政府性基金预算拨款安排的支出，此表为空。
　　十、机关运行经费预算情况
　　2018机关运行经费财政拨款预算701775.00元，机关运行经费主要用于保障机关运转产生的办公费、差旅费、公车运行费、接待费、工会经费、邮电费等。
　　十一、国有资产占有情况说明
    根据《大姚县公务用车制度改革实施方案》（大办发〔2016〕31号），我单位公务用车编制数为1辆，截至2017年12月31日我单位实有公务用车1辆，属于机要应急车。
　　十二、预算绩效情况说明
   2018年，本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强本单位制度建设，提升质量，预算绩效取得新成效。一是抓好预算绩效目标编制。二是探索绩效跟踪监控，加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价。四是强化评价结果运用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进。五是健全绩效管理工作机制，明确责任分工，努力提高绩效管理工作水平。
　　十三、其他公开信息
　2018年“三公”经费财政拨款预算44,250.00元，其中：因公出国（境）费0 元，公务用车购置费0元，公务用车运行费14,250.00元，公务接待费30,000.00元。

（一）因公出国（境）费预算 0 元。
　　（二）公务用车购置费预算 0 元。
　　（三）公务用车运行维护费预算14,250.00元，与上年相比减少50.00元，下降0.35 %，减少的主要原因是公务用车制度改革后运行维护费减少。

（ 四）公务接待费预算30,000.00元，与上年相比减少2300.00 元，下降7.12 %，减少的主要原因是坚持厉行节约，严格控制三公经费，压缩公务接待支出。

（五）政府性基金支出预算情况:2018年没有政府性基金预算拨款安排的支出，此表为空。
　　（六）专业名词解释
　　1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。
　　2.项目支出：指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。
　　3.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。
　　4.政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

                             大姚县财政局

                              2018年2月1日

监督索引号53232600131800111