大姚县人民医院救治能力提升及发热门诊改造项目竣工决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，大姚县审计局于2023年4月12日至2023年9月27日，对大姚县人民医院救治能力提升及发热门诊改造项目竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

此次审计范围为大姚县人民医院救治能力提升及发热门诊改造项目的基本建设程序执行情况审核；项目法人、招标投标、合同和监理等建设管理制度执行情况审核；工程质量管理情况审核；工程建设安装工程费的合规性及真实性审核；财务核算管理情况进行审核。本次审计范围内完成建设投资1612.37万元。

审计结果表明：大姚县人民医院救治能力提升及发热门诊改造项目在建设管理中，基本执行了项目审批制、工程监理制、招投标制等建设管理制度，但也存在内控制度不健全、重大经济事项未严格执行“三重一大”决策程序等问题，需进一步加以改进。

二、审计发现的主要问题

（一）内控制度不健全，重大经济事项未严格执行“三重一大”决策程序；

（二）部分工程量签证资料及竣工结算文书未签章；

（三）工程建设超合同工期；

（四）多计工程价款154.27万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，大姚县审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告，并下达了审计决定书。针对内控制度不健全、重大经济事项未严格执行“三重一大”决策程序问题，要求大姚县人民医院通过建立健全内部管理制度、严格执行“三重一大”程序；针对部分工程量签证资料及竣工结算文书未签章、工程建设超合同工期、多计工程结算价款等问题，要求大姚县人民医院严格执行工程项目管理规定，完善相关工程项目资料，调整工程结算价款。

针对审计发现问题，大姚县审计局建议：（一）建立健全内部控制体系，强化内控制度的执行和跟踪问效，确保制度落地见效，发挥好作用。（二）加强项目管理。扎实开展项目前期工作，充分论证，科学决策，严格执行项目基本建设程序，严格履约合同工期。（三）严格执行工程建设等相关法律法规，防范各类违纪违规问题的发生。

四、审计发现的问题的整改情况

对本次审计发现的问题，大姚县人民医院积极进行了整改，根据大姚县人民医院提供的整改材料，截至2023年12月12日，上述4个问题已全部完成整改，对提出的审计建议进行了采纳。