大姚县石羊镇2018年脱贫攻坚解决农村饮水安全工程（西河片区建设项目）竣工决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，大姚县审计局于2023年5月4日至2023年6月30日，对大姚县石羊镇2018年脱贫攻坚解决农村饮水安全工程（西河片区建设项目）竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

此次审计范围为大姚县石羊镇2018年脱贫攻坚解决农村饮水安全工程（西河片区建设项目）的基本建设程序执行情况审核；项目法人、招标投标、合同和监理等建设管理制度执行情况审核；工程质量管理情况审核；工程建设安装工程费的合规性及真实性审核；财务核算管理情况进行审核。本次审计范围内完成建设投资173.79万元。

审计结果表明：大姚县石羊镇2018年脱贫攻坚解决农村饮水安全工程（西河片区建设项目）在建设管理中，基本执行了项目审批制、工程监理制、招投标制等建设管理制度，但也存在重大经济事项未严格执行“三重一大”决策程序等问题，需进一步加以改进。

二、审计发现的主要问题

（一）重大经济事项未严格执行“三重一大”决策程序；

（二）工程项目发生设计变更未报原审批部门审批；

（三）未按标准格式签订合同，存在合同执行风险；

（四）项目管理不到位。存在工程资料、文件、归档资料缺失等问题；

（五）监管缺失，施工单位未按项目设计图纸施工；

（六）部分分部工程存在质量缺陷；

（七）监理单位履行职责不到位；

（八）建后管护不到位，造成重复投资；

（九）未按规定支付工程款171.59万元；

（十）未按合同约定预留质量保证金5.07万元；

（十一）多计工程价款22.27万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，大姚县审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告，并下达了审计决定书。针对重大经济事项未严格执行“三重一大”决策程序等问题大姚县审计局已按相关规定作出了处理。针对审计发现的问题，大姚县审计局建议：（一）建立健全内部控制体系，强化内控制度的执行和跟踪问效，确保制度落地见效，发挥好作用。（二）加强项目管理。扎实开展项目前期工作，充分论证，科学决策，严格执行项目基本建设程序。（三）加强项目建后管护。建立供水工程的管护规章制度，落实管护责任，确保供水工程的正常运行需要。

四、审计发现问题的整改情况

对本次审计发现的问题，大姚县石羊镇人民政府积极进行了整改，根据石羊镇人民政府提供的整改材料，截至2023年9月28日，除多计工程价款22.27万元问题正在整改外，其余问题已完成整改。此外，移送相关部门处理的问题已办理，对提出的审计建议已进行了采纳。