大姚县金碧镇厂房至西冲公路建设项目竣工决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，大姚县审计局于2023年3月6日至2023年9月8日，对大姚县金碧镇厂房至西冲公路建设项目竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

此次审计范围为大姚县金碧镇厂房至西冲公路建设项目的基本建设程序执行情况审核；项目法人、招标投标、合同和监理等建设管理制度执行情况审核；工程质量管理情况审核；工程建设安装工程费的合规性及真实性审核；财务核算管理情况进行审核。本次审计范围内完成建设投资10798.01万元。

审计结果表明：大姚县金碧镇厂房至西冲公路建设项目在建设管理中，基本执行了项目审批制、工程监理制、招投标制等建设管理制度，但也存在重大经济事项未严格执行“三重一大”决策程序等问题，需进一步加以改进。

二、审计发现的主要问题

（一）重大经济事项未严格执行“三重一大”决策程序；

（二）项目投资超合同采购金额百分之十以上；

（三）合同签订不规范，未按招标文件约定合同模板签订合同；

（四）合同执行不严格，项目未按期投入使用；

（五）多计工程价款329.10万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，大姚县审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告，并下达了审计决定书。针对重大经济事项未严格执行“三重一大”决策程序等问题，大姚县审计局已按相关规定作出了处理。针对审计发现的问题，提出如下建议：（一）严格执行《中华人民共和国土地管理法》《政府投资条例》《基本建设财务规则》等工程建设相关法律法规，防范各类违纪违规问题的发生。（二）建立健全内部控制体系，强化内控制度和财务管理制度的执行和跟踪问效，确保制度落地见效及资金使用规范、安全。（三）加强项目管理。扎实开展项目前期工作，充分论证，科学决策，严格执行项目基本建设程序。（四）加强项目组织实施及领导，强化项目决策与用地、规划等建设条件落实的协同。细化任务落实，分解落实目标任务，明确进度安排和协调机制，精心组织实施，切实发挥政府投资绩效。

四、审计发现的问题的整改情况

对本次审计发现的问题，大姚县交通运输局积极进行了整改，根据大姚县交通运输局提供的整改材料，截至2023年12月8日，上述存在的5个问题已完成整改，对提出的审计建议进行了采纳。