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大姚县三岔河镇卫生院2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释 

第一部分  部门概况

一、主要职责

大姚县三岔河镇卫生院是一个综合提供基本公共卫生和基本医疗等服务的独立核算的财政全额拨款单位，财政拨款额度为全院人员工资的100%，主要负责三岔河镇辖区内人口的基本公共卫生、预防保健和基本医疗等工作。

（1）贯彻落实党中央、省委、州委、县委、县人民政府关于卫生健康工作的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对卫生健康工作的集中统一领导。

（2）贯彻执行国家、云南省、楚雄州有关卫生健康事业发展的法律法规和方针政策，加强卫生健康人才队伍建设。

（3）协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出深化医药卫生体制改革政策、措施的建议。组织深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度，制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施，提出医疗服务价格政策的建议。

（4）组织落实疾病预防控制规划、国家免疫规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。

（5）组织协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。

（6）贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警。

（7）负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的协助监督管理，负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系。

（8）指导村级医疗卫生、妇幼健康服务体系和全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。

（9）贯彻落实国家中医药法律法规、规章政策。

（10）建立健全艾滋病防治工作机制，加强宣传教育，采取行为干预和关怀救助等措施，综合防治艾滋病。

（11）统筹实施医养结合、医体融合等健康政策。

（12）完成县级相关部门及上级主管部门交办的其他任务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：办公室、公共卫生科、医疗组、护理组、财务科、住院部、门诊部、医技科。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入大姚县三岔河镇卫生院2024年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

1. 大姚县三岔河镇卫生院。

纳入大姚县三岔河镇卫生院2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

大姚县三岔河镇卫生院2024年末编制内实有人员16人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员16人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

大姚县三岔河镇卫生院2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

紧跟核心，把牢工作方向，提高政治站位，坚持和加强党的全面领导，强化政治理论学习，提高思想认识，确保航向不偏移。一是将理论学习落到实处，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，牢固树立党委主体责任意识，增强履责的政治自觉，认真落实“党要管党、从严治党”和“管行业就要管行风”的具体要求。二是认真履行抓党建工作“第一责任人”职责，把抓党建工作作为领导干部述职评议和年度考核的重要内容。三是强化领导班子成员抓党建共管责任，认真落实班子成员抓好分管党建工作职责，坚持抓党建与抓卫生健康工作同谋划、同部署、同检查、同落实，抓党建与抓业务想融合、相促见，确保年内医院党建意见和重点任务全面落实。四是严格规范落实“第一议题”制度，召开支部会议、党员大会及其他重要会议，把习近平总书记最新重要讲话、重要指示批示精神和党中央决策部署等内容作为“第一议题”，及时跟进、认真传达学习，结合实际研究具体贯彻落实措施，做到第一时间传达学习，第一时间研究贯彻，第一时间推动落实，在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。

坚持从严管党治党，强化党风廉政教育，涵养良好政治生态，推进清廉医院建设。一是坚持党对卫生健康工作的全面领导，认真落实党组织领导下的院长负责制，压紧压实管党治党责任，深化“清廉医院”建设，持续涵养医德医风，对照“医药领域腐败问题集中整治”工作要求，深入开展“小切口”整治民生领域医疗卫生突出问题“惠民行动”，从源头上保障行风建设的可持续推进。二是实行卫生技术人才医德医风与从业行为规范“一票否决”制，将医德考评结果作为医务人员岗位聘用、职称晋升、评先评优、绩效考核的重要依据。三是持续深入推进“理论、医德、法纪”三项教育，把三项教育贯穿于医院学习、培训、日常教育始终。四是全面贯彻落实医疗机构工作人员廉洁从业九项准则，举一反三做好医药领域腐败问题集中整治“后半篇文章”，接续实施政治监督“护航行动”和清廉大姚“惠民行动”，以过度检查、过度治疗、不合理用药和医德医风等群众反映强烈的突出问题为重点，持续加强行业作风治理。2024年全年，我院及下属9个村卫生室未发生任何投诉纠纷及违法执业的行政处罚案件。

坚持高位谋划，全面推进卫生健康工作落实。全面系统领会习近平总书记关于卫生健康重要论述的丰富内涵和精神实质，坚持高位谋划、规范运作、一体推进、一抓到底。一是把无偿献血、艾滋病防治、国家慢性病综合防控示范区建设等列入年度重点工作任务，坚持同部署、同推进、同落实、同检查、同考核。二是结合“大比拼”目标制定，扣紧责任链条，不断完善跟踪督导机制，对照任务分工和工作台账，加大对重点工作、重大项目跟踪督导力度，全力推动省、州、县卫生健康大会精神和大姚县卫生健康事业高质量发展三年行动在我院落地落细落实。

提升医疗服务水平，增强群众满意度。一是2024年医院门诊人次45941人次，门诊次均费用48.17元，收入221.3万元；住院患者达352人次，住院次均费用1240元，收入43.66万元；业务总收入264.96万元。其中：药品费（西药、中成药、中药、疫苗）151.38万元、卫生耗材费用（氧气、化验试剂等其它医用耗材）15.17万元；门诊收入：药品费141.35万元、一般诊疗费6.85万、护理0.11万元、B超1.55万元、心电图1.83万元、吸氧0.21万元、麻醉费0.094万元、床位5.42万元、放射0.13万元、救护车出诊费5.83万元；住院收入：药品费10.88万元、诊查费3.33万元、床位费2.03万元、化验费13.34万元、护理费5.18万元、B超费1.97万元、心电图0.58万元、放射费0.08万元、吸氧费0.36万元。二是国家基本药物制度进一步落实，卫生院及下设9个村卫生室所有药品及耗材实现统一管理，逐步规范药品、耗材采购供应，实行药品、耗材集中采购，集采药品占比达52.85%，节约医保资金达30万，明显减轻群众负担。三是引进和更新了肺功能检测仪、除颤仪、心电监护仪、心电图机等医疗设备，提高了诊断的准确性和效率。，通过慢病诊疗专科建设进一步完善基层医疗机构救治体系。四是通过胸痛救治单元的建设，筛查胸痛病例304例，高危胸痛病例20例，其中UA 13例、STEMI 5例、NSTEMI 2例，成功溶栓2例并被胸痛中心推送。五是加大医务人员的培养，选派6名业务骨干到到上级医院进修学习，同时积极组织医务人员每周开展业务培训，增强医护人员的服务意识和业务能力，为患者提供更加专业、人性化的医疗服务。截至2024年12月31日，共参加医共体组织的培训22期，医院内部培训48期。同时，我们还积极响应州、县巡回医疗工作的要求，以满足辖区人民群众基础医疗需求为目标，每周五天到卫生室做好村级巡诊，截至目前，服务村级患者700余人次，受到广泛好评。六是加强医保基金的监管。组织医务人员学习《医疗保障基金使用监督管理条例》《医师法》《医疗机构管理条例》以及医疗服务价格政策、医保支付政策等法律法规，增强医务人员遵纪守法意识和规范执行相关政策，组织开展医保基金管理使用自查自纠，确保医保基金的使用安全。

抓细抓实基本公共卫生服务工作，提升群众健康幸福感。一是聚焦公共卫生服务和家庭医生签约工作，助力巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。2024年，家庭医生签约7846人，签约率达74.50%，履约服务率达100%。落实健康扶贫动态监测预警机制，聚焦“三类人员”，对核准患病的230人开展及时救治，救治率100%，有效防止因病致贫返贫发生。二是抓实艾滋病、性病、丙肝、结核病等防治工作。三是全力推进免疫接种，接种各类疫苗556人1211人次。四是高血压建档1813人，管理1742人，规范管理高血压1645人，高血压规范管理率95.03%；糖尿病建档284人，管理280人，规范管理260，糖尿病规范管理率94.2%；65岁以上老年人建档1613人，健康体检1230人，体检率达76.26%；严重精神障碍患者规范管理84人，目前居家77人，住院7人，病情稳定的患者77人，病情稳定率91.66%。五是管理儿童582人、孕产妇92人，孕产妇、婴儿死亡0人；结案57人，剖宫产20人，剖宫产率37%；完成宫颈癌、乳腺癌筛查606例；实施农村妇女免费补服叶酸85人。六是全年共开展HIV检测7732人次，开展65岁及以上常住居民中医药健康管理1221人，0-36月龄儿童中医药健康管理123人186人次。开展健康教育知识讲座12场次，受众人数4000余人次，发放健康教育宣传折页16种2万余份、定期更换宣传栏，播放各类音像资料、公益广告158次，播放时长352小时。通过举办健康讲座、发放宣传册和开展免费体检，帮助他们更好地了解和管理自己的健康状况。

持之以恒保安全守底线，发展环境持续巩固。一是召开安全生产会议4次，年初签订各类安全生产责任书100余份。二是组织开展火灾、地震等演练各2次，开展重点领域专项检查4次，对存在安全隐患的朵腊河底卫生室厨房进行了拆除，对卫生院中医馆、厨房等老化的电路进行改造。三是常态化开展欺诈骗保、电信网络诈骗、养老诈骗等各类违法犯罪活动的宣传。四是储备充足的应急物资，包括应急救援帐篷、应急灯、消杀药品等应急物资。五是更换了所有的灭火器、应急灯，有效防止事故发生，切实维护了群众的生命财产安全。

持之以恒增福祉，完善基础设施建设。一是卫生院投入10万余元对格谷卫生室进行改造，设置药房、治疗室、输液观察室、中医康复室、诊断室、公共卫生室、值班室，改善了格谷卫生室的诊疗条件，使得卫生室的整体环境得到了显著提升。这些改造不仅让患者感到更加舒适，也为医务人员提供了更好的工作环境，从而提高了工作效率和服务质量。二是完成对达么、新田、直么、朵腊河底卫生室新建的选址、测绘工作。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

我部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大姚县三岔河镇卫生院2024年度收入合计6925836.79元。其中：财政拨款收入4055418.25元，占总收入的58.55%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2791177.54元（含教育收费0.00元），占总收入的40.30%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入79241.00元，占总收入的1.14%。

与上年相比，收入合计减少1113505.03元，下降13.85%。其中：财政拨款收入增加547178.84元，增长15.60%；上下年度均无上级补助收入；事业收入减少1307709.31元，下降31.90%；上下年度均无经营收入；上下年度均无附属单位上缴收入；其他收入减少352974.56元，下降81.67%。主要原因是：一是本年度我单位进行慢病诊疗专科、心脑血管救治站建设，故项目收入较上年增加，导致财政拨款收入增加；本年度我单位医疗业务门诊人次交上年减少6193人次，收入减少1095038.06元；住院人次较上年减少103人次，收入减少212671.25元。综上导致本年收入较上年减少。

二、支出决算情况说明

大姚县三岔河镇卫生院2024年度支出合计6795023.92元。其中：基本支出5099843.70元，占总支出的75.05％；项目支出1695180.22元，占总支出的24.95％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少591651.41元，下降8.01%。其中：基本支出减少542305.82元，下降9.61%；项目支出减少49345.59元，下降2.83%；上下年度均无上缴上级支出；上下年度均无经营支出；上下年度均无对附属单位补助支出。主要原因是：一是本年度公共卫生项目资金支出减少；二是本年度我单位医疗业务门诊人次交上年减少6193人次，收入减少1095038.06元；住院人次较上年减少103人次，收入减少212671.25元，收入减少对应的药品耗材支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障大姚县三岔河镇卫生院机构正常运转的日常支出5099843.70元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3021554.03元，占基本支出的59.25％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2078289.67元，占基本支出的40.75％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障大姚县三岔河镇卫生院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1695180.22元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目经费及开展工作情况：

死亡抚恤项目经费16164.00元，主要用于遗属供养人员生活补助；

医疗卫生事业高质量发展三年行动计划项目经费273481.8元，主要用于慢病专区建设及消除麻风病工作的支出，标准化慢病诊疗专科、心脑血管救治站建设支出；

基本药物制度项目经费166095.42元，主要用于卫生院基本药物采购支出补助；

基本公共卫生服务项目经费1066623.1元，主要用于开展我镇国家基本公共卫生服务工作经费及乡村医生生活补助；

重大公共卫生服务项目经费25548.24元，主要用于我乡重大传染病防控经费；

专用结余改造卫生间修缮，综合楼、住宿区水电建设项目经费12361.66元，主要用于我院卫生间修缮，综合楼、住宿区水电改造；

家庭医生签约服务项目经费67106.00元，主要用于开展我乡家庭医生签约服务工作经费及乡村医生生活补助；

乡村医生州县定额补助及见习生补助项目经费67800.00元，主要用于乡村医生及见习生生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大姚县三岔河镇卫生院2024年度一般公共预算财政拨款支出4055418.25元,占本年支出合计的59.68%。与上年相比增加547178.84元，增长15.60%,完成年初预算的145.08%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出342763.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.45%,完成年初预算的97.03%。主要用于社保缴费支出；造成预决算差异的主要原因是社保费基数调整。

9.卫生健康（类）支出3539697.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.28%,完成年初预算的156.67%。主要用于主要用于公共卫生服务、基层医疗卫生机构、重大传染病防控、突发公共卫生应急和部门正常运转的日常支出等；造成预决算差异的主要原因是基本公共卫生、重大传染病防控、突发公共卫生为中央转移支付资金，年初未纳入预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

19.住房保障（类）支出172958.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.26%,完成年初预算的94.72%。主要用于在职职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是公积金基数调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，决算为20000.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年增加20000.00元，上年无此项支出。主要原因是2023年7月我部门新增救护车一辆。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为20000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加,0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为20000.00元，支出决算为20000.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加20000.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为20000.00元，决算为20000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加20000.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于转诊病人所需车辆燃料费、维修费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大姚县三岔河镇卫生院2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我部门为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，大姚县三岔河镇卫生院资产总额6836550.56元，其中，流动资产1164301.58元，固定资产5672248.98元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少249795.30元，其中固定资产减少135575.15元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产154项，账面原值604580.9元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，大姚县三岔河镇卫生院政府采购支出总额149828.92元，其中：政府采购货物支出123938.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出25890.92元。授予中小企业合同金额149828.92元，其中：授予小微企业合同金额103688.92元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
    二、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    三、项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。
    四、支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类。
    五、支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。
    六、经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。
    七、功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。
    八、一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

监督索引号53232600377301111